ORDIN nr. 22 din 8 noiembrie 2011 privind raportarea situațiilor referitoare la indicatorul de lichiditate și riscul mare de lichiditate
EMITENT
  • BANCA NAȚIONALĂ A ROMÂNIEI
    • Publicat în  MONITORUL OFICIAL nr. 820 din 21 noiembrie 2011



    Având în vedere prevederile art. 51 alin. (1) lit. d), art. 77 alin. (1), art. 150 alin. (1) lit. a), art. 209, 289, 320 și art. 333 alin. (2) și (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, și prevederile art. 25 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României,în temeiul dispozițiilor art. 48 din Legea nr. 312/2004, ale art. 420 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 33 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 25/2011 privind lichiditatea instituțiilor de credit,Banca Națională a României emite prezentul ordin.  +  Articolul 1(1) Prezentul ordin stabilește forma și conținutul formularelor de raportare a situațiilor care se transmit Băncii Naționale a României de către instituțiile de credit, persoane juridice române, și sucursalele din România ale instituțiilor de credit din state terțe, în conformitate cu prevederile art. 33 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 25/2011 privind lichiditatea instituțiilor de credit, cu modificările ulterioare.----------Alin. (1) al art. 1 a fost modificat de art. I din ORDINUL nr. 9 din 14 octombrie 2015 publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 777 din 19 octombrie 2015.(2) De asemenea, prezentul ordin stabilește frecvența și modalitățile de transmitere a formularelor menționate la alin. (1) către Banca Națională a României de instituțiile de credit și sucursalele din România ale instituțiilor de credit din state terțe.----------Alin. (2) al art. 1 a fost modificat de art. I din ORDINUL nr. 9 din 14 octombrie 2015 publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 777 din 19 octombrie 2015.(3) Casa centrală a cooperativelor de credit este responsabilă de întocmirea și transmiterea formularelor de raportare prevăzute la alin. (1) și la nivelul rețelei cooperatiste de credit.  +  Articolul 2În înțelesul prezentului ordin, persoana autorizată este persoana abilitată să angajeze răspunderea juridică a instituției de credit sau o altă persoană împuternicită de aceasta.  +  Articolul 3(1) Modelele formularelor de raportare privind indicatorul de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 1a)-1d) și, respectiv, în anexa nr. 2.(2) Formularele prevăzute la alin. (1) vor fi întocmite avându-se în vedere următoarele:a) vor cuprinde toate sucursalele și alte sedii secundare ale instituției de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate;b) se vor completa după cum urmează:– pentru toate operațiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în echivalent lei. În acest sens operațiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Națională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmește raportarea;– pentru toate operațiunile în euro, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în euro. În acest sens se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin. (3), (4) și (5) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 25/2011;– pentru toate operațiunile în lei, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în lei.  +  Articolul 4(1) Modelele formularelor de raportare privind riscul mare de lichiditate, precum și alte date aferente situațiilor privind indicatorul de lichiditate și riscul mare de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 3a), 3b) și, respectiv, în anexa nr. 4.(2) Formularele prevăzute la alin. (1) vor fi întocmite avându-se în vedere următoarele:a) vor cuprinde toate sucursalele și alte sedii secundare ale instituției de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate;b) se vor completa pentru toate operațiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în echivalent lei. În acest sens, operațiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Națională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmește raportarea.  +  Articolul 5(1) Instituțiile de credit vor transmite lunar Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere formularele prevăzute la art. 3 alin. (1), completate potrivit prevederilor alin. (2) al aceluiași articol, și formularele prevăzute la art. 4 alin. (1), completate potrivit prevederilor alin. (2) al aceluiași articol, atât pe suport hârtie, cât și prin intermediul Sistemului informatic de raportare SIRBNR.(2) Raportarea se va transmite în termen de 17 zile calendaristice de la sfârșitul lunii pentru care aceasta se întocmește.(3) În cazul în care ultima zi a termenului până la care se poate transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se va transmite până cel târziu în prima zi lucrătoare ulterioară acesteia.  +  Articolul 6Formularele de raportare prevăzute la art. 3 și 4 se întocmesc pe baza datelor din evidența contabilă și din evidențele extracontabile ale instituțiilor de credit și se semnează de către persoana autorizată a acestora.  +  Articolul 7(1) Prezentul ordin intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2012.(2) Instituțiile de credit vor finaliza demersurile necesare în vederea conformării cu prevederile prezentului ordin în ceea ce privește completarea formularelor de raportare până la data de 31 martie 2012.(3) Până la data de la care transmiterea raportărilor în format electronic se realizează exclusiv prin intermediul SIRBNR, potrivit prevederilor Normei Băncii Naționale a României nr. 15/2006 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Națională a României, cu modificările ulterioare, instituțiile raportoare transmit Băncii Naționale a României raportările respective prin rețeaua de comunicații interbancare (RCI), sub formă de fișiere Excel.  +  Articolul 8Anexele nr. 1a)-1d), 2, 3a), 3b) și 4 fac parte integrantă din prezentul ordin.  +  Articolul 9La data intrării în vigoare a prezentului ordin se abrogă Ordinul Băncii Naționale a României nr. 13/2009 privind raportarea situațiilor referitoare la indicatorul de lichiditate și riscul mare de lichiditate, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 897 din 22 decembrie 2009.
    p. Președintele Consiliului
    de administrație
    al Băncii Naționale a României,
    Florin Georgescu    București, 8 noiembrie 2011.Nr. 22.  +  Anexa nr. 1a)Denumirea instituției de credit:Data raportării:                                                                                                         lei echivalent/euro/lei
      ACTIVE     Cod poz.   Valori contabile Coeficient de ajustare    Valori ajustate
    D <= 1 lună 1 lună< D <=3 luni3 luni< D <=6 luni6 luni < D <= 12 luni12 luni < D   D <= 1 lună 1 lună< D <=3 luni3 luni< D <=6 luni6 luni < D <= 12 luni12 luni < D  
    0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
    OPERAȚIUNI DE TREZORERIE ȘI OPERAȚIUNIINTERBANCARE                            A1                -               
    Casa și alte valori A2       100%      
    Cont curent la Banca Națională a României   A3             100%           
    Depozite la vedere la Banca Națională a României   A4             100%           
    Depozite la termen la Banca Națională a României   A5             100%           
    Depozite la Banca Națională a României rambursabile după notificare   A6             100%           
    Creanțe atașate și sume de amortizat A7       100%      
    Conturi de corespondent la instituții de credit   A8             100%           
    Creanțe atașate A9       100%      
    Depozite la vedere la instituții de credit   A10            100%           
    Depozite la termen la instituții de credit   A11            100%           
    Depozite la instituții de credit ram- bursabile după notificare   A12            100%           
    Creanțe atașate și sume de amortizat A13      100%      
    Credite de pe o zi pe alta acordate instituțiilor de credit   A14            100%           
    Credite la termen acordate instituți- ilor de credit   A15            100%           
    Creanțe atașate și sume de amortizat A16      100%      
    Operațiuni reverse repo de pe o zi pe alta A17            100%            
    Operațiuni reverse repo la termen A18      100%      
    Titluri luate cu împrumut de pe o zi pe alta A19            100%            
    Titluri luate cu împrumut la termen A20      100%      
    Creanțe atașate și sume de amortizat A21      100%      
    Valori de recuperat A22      100%      
    Creanțe atașate și sume de amortizat A23      100%      
    Creanțe comerciale A24      100%      
    Creanțe atașate și sume de amortizat A25      100%      
    Creanțe restante nedepreciate și creanțe atașate și sume de amortizat   A26            100%           
    OPERAȚIUNI CU CLIENTELA A27      -      
    Creanțe comerciale A28      90%      
    Creanțe atașate și sume de amortizat A29      90%      
    Credite de trezorerie A30      90%      
    Creanțe atașate și sume de amortizat A31      90%      
    Credite de consum și vânzări în rate A32      90%      
    Creanțe atașate și sume de amortizat A33      90%      
    Credite pentru finanțarea operațiuni- lor de comerț exterior   A34            90%           
    Creanțe atașate și sume de amortizat A35      90%      
    Credite pentru finanțarea stocurilor și pentru echipamente   A36            90%           
    Creanțe atașate și sume de amortizat A37      90%      
    Credite pentru investiții imobiliare A38      90%      
    Creanțe atașate și sume de amortizat A39      90%      
    Alte credite acordate clientelei A40      90%      
    Creanțe atașate și sume de amortizat A41      90%      
    Credite de pe o zi pe alta acordate instituțiilor financiare   A42