NORMĂ nr. 10 din 26 aprilie 2012pentru modificarea şi completarea Normei nr. 10/2010 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor administrate privat
EMITENT
  • COMISIA DE SUPRAVEGHERE A SISTEMULUI DE PENSII PRIVATE
    • Publicat în  MONITORUL OFICIAL nr. 303 din 8 mai 2012



    Având în vedere prevederile art. 55 alin. (12) şi (14), art. 111-114 şi art. 128 lit. g) din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare,în temeiul dispoziţiilor art. 16, 21, 22, art. 23 lit. f) şi art. 24 lit. j) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 313/2005, cu modificările şi completările ulterioare,Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumită în continuare Comisie, emite prezenta normă.  +  Articolul INorma nr. 10/2010 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor administrate privat, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 20/2010, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 605 şi 605 bis din 26 august 2010, cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:1. La articolul 11 alineatul (1), litera a) se abrogă.2. Articolul 12 se modifică şi va avea următorul cuprins:"Art. 12. - (1) Săptămânal, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii administrat următoarele rapoarte periodice: a) situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2; b) situaţia detaliată a investiţiilor, prevăzută în anexa nr. 4. (2) Raportul săptămânal prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru săptămâna anterioară, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii, inclusiv sâmbătă şi duminică. (3) Raportul prevăzut la alin. (1) lit. b) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare. (4) În cazul în care ultima zi calendaristică a lunii nu corespunde cu ultima zi lucrătoare a săptămânii pentru care se face raportarea conform prevederilor alin. (3), raportul prevăzut la alin. (1) lit. b) se întocmeşte şi pentru ultima zi calendaristică a lunii, transmiterea acestuia realizându-se în termen de două zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. (5) Comisia poate decide ca raportul prevăzut la alin. (1) lit. b) să fie întocmit şi transmis zilnic."3. La articolul 18, alineatul (2) se modifică şi va avea următorul cuprins:"(2) Raportul lunar prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Comisiei în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, pentru ultima zi calendaristică a lunii anterioare."4. Articolul 22 se modifică şi va avea următorul cuprins:"Art. 22. - (1) Trimestrial, agenţii de marketing întocmesc pentru activitatea proprie declaraţia privind taxa de funcţionare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 7. (2) Raportul trimestrial prevăzut la alin. (1) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare trimestrului pentru care se face raportarea."5. După articolul 26^1 se introduce un nou articol, articolul 26^2, cu următorul cuprins:"Art. 26^2. - Cuantumul tarifului pentru informaţiile prevăzute la art. 113 alin. (5) din Legea nr. 411/2004, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, nu poate depăşi costul efectiv al punerii la dispoziţie a informaţiilor."6. Anexa nr. 1C se modifică şi va avea următorul cuprins:"ANEXA Nr. 1Cla normăAdministrator de fond ..............Fond de pensii ...............Situaţia transferurilor de tip «out» şiutilizarea activului personal al participanţilorpentru luna ..... anul ........*Font 9* 
    Codul de comandă Codul de operaţiune Codul adminis- trato- rului CNP părţi- cipant Data convertirii unităţilor de fond în lichidităţi Numărul de unităţi de fond anulate (TO) VUAN convertire (TO) Data VUAN convertire (TO)
    Col. 1 Col. 2 Col. 3 Col. 4 Col. 5 Col. 6 Col. 7 Col. 8
     
    Penalitatea de transfer reţinută partici- pantului (TO) Valoarea taxelor, impozitelor şi comisioanelor bancare supor- tate de părţi- cipant (TO) Valoarea minimă garantată (TO) Valoarea totală plătită partici- pantului, din care: (TO) Valoarea plătită din fond (TO) Valoarea plătită din provi- zion (TO) Codul noului fond la care s-a transferat participantul (TO)
    Col. 9 Col. 10 Col. 11 Col. 12 Col. 13 Col. 14 Col. 15"
    7. La "Instrucţiuni de completare a anexei nr. 1C", la punctul (3), după rândul 4 "Cod numeric personal al participantului (CNP)" se introduce un nou rând, rândul 4^1 "Data convertirii unităţilor de fond în lichidităţi", cu următorul cuprins:
    *Font 8*
    "4^1. Data convertirii unităţilor de fond în lichidităţi Data la care unităţile de fond ale participantului au fost convertite în lichidităţi"
    8. La "Instrucţiuni de completare a anexei nr. 1E", după punctul (4) se introduce un nou punct, punctul (4^1), cu următorul cuprins:"(4^1) Metodologia de transmitere electronică a notei explicative: a) Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_nota_anx1E_1_FFF_EEE.pdf.p7s,unde:- YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota;- FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;- EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei. b) Fişierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15. c) Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx1E». d) Fişierele definite conform pct. (4) şi lit. a)-c) ale prezentului punct se transmit concomitent."9. Anexele nr. 2 şi 4 se modifică şi se înlocuiesc cu anexele nr. 1 şi 2, care fac parte integrantă din prezenta normă.10. La "Instrucţiuni de completare şi de transmitere a anexei nr. 12", la câmpul "Instrucţiuni de transmitere", punctul 7 se abrogă.      +  Articolul IIPrezenta normă intră în vigoare în termen de 30 de zile calendaristice de la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, cu excepţia prevederilor art. I pct. 10, care intră în vigoare la data publicării prezentei norme.  +  Anexa 1 -------la normă--------(Anexa nr. 2 la Norma nr. 10/2010)----------------------------------Administratorul fondului de pensii .......Fondul de pensii .........................Codul de comandă ............Situaţia activelor investite şi aobligaţiilor fondului de pensii la data de .../..../....
    *Font 9*
    Nr. crt. Codul elemen- tului Denumirea elementului Valoare de achi- ziţie (pentru elemen- tele cu indica- tivul A) / Suma plătită (pentru elemen- tele cu indica- tivul B) Valoarea actuali- zată (pentru elemen- tele cu indica- tivul A) /Suma datorată (pentru elemen- tele cu indica- tivul B) Suma în curs de de- contare, net (+/-) (pentru elemen- tele cu indica- tivul A)
    0 1 2 3 4 5
    1 AC000000 Total active, din care:
    2 AC100000 România, din care:
    3 AC110000 Instrumente ale pieţei monetare, din care: (RO)
    4 AP111000 Conturi curente (RO)
    5 AP112000 Depozite în lei şi valută convertibilă (RO)
    6 AP113000 Titluri de stat cu scadenţa mai mică de 1 an (RO)
    7 AP114000 Reverse repo (RO)
    8 AC120000 Valori mobiliare tranzacţionate, din care: (RO)
    9 AP121000 Titluri de stat cu scadenţa mai mare de 1 an (RO)
    10 AP122000 Obligaţiuni emise de administraţia publică locală (RO)
    11 AC123000 Obligaţiuni corporative tranzacţionate, din care: (RO)
    12 AP123100 Obligaţiuni corporative tranzacţionate, cu garanţia integrală a statului (RO)
    13 AP123200 Obligaţiuni corporative tranzacţionate, fără garanţia integrală a statului (RO)
    14 AC124000 Acţiuni, din care: (RO)
    15 AP124100 Acţiuni tranzacţionate (RO)
    16 AP124200 Acţiunile suspendate de la tranzacţionare conform art. 48 alin. (1) din Norma nr. 11/2011 (RO)
    17 AP124300 Acţiuni retrase de la tranzacţionare (RO)
    18 AP124400 Acţiuni aferente majorărilor de capital social (RO)
    19 AP124500 Drepturi (RO)
    20 AP125000 Alte obligaţiuni emise de organisme străine neguvernamentale (investment grade) (RO)
    21 AC130000 Organisme de plasament colectiv, din care: (RO)
    22 AC131000 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, din care: (RO)
    23 AP131100 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind monetare (RO)
    24 AP131200 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind obligaţiuni (RO)
    25 AP131300 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, altele decât cele clasificate ca fiind monetare sau de obligaţiuni (RO)
    26 AP132000 OPCVM tranzacţionabile - ETF (RO)
    27 AP133000 Alte organisme de plasament colectiv - AOPC (RO)
    28 AC160000 Instrumente de acoperire a riscului, din care: (RO)
    29 AC161000 Futures, din care: (RO)
    30 AP161100 Pentru acoperire risc valutar (RO)
    31 AP161200 Pentru acoperire risc de dobândă (RO)
    32 AP161300 Pentru acoperire risc de piaţă (RO)
    33 AC162000 Opţiuni, din care: (RO)
    34 AP162110 CALL Pentru acoperire risc valutar (RO)
    35 AP162120 PUT Pentru acoperire risc valutar (RO)
    36 AP162210 CALL Pentru acoperire risc de dobândă (RO)
    37 AP162220 PUT Pentru acoperire risc de dobândă (RO)
    38 AP162310 CALL Pentru acoperire risc de piaţă (RO)
    39 AP162320 PUT Pentru acoperire risc de piaţă (RO)
    40 AC163000 Swap, din care: (RO)
    41 AP163100 Pentru acoperire risc valutar (RO)
    42 AP163200 Pentru acoperire risc de dobândă (RO)
    43 AP163300 Cross-currency swap (RO)
    44 AC164000 Forward, din care: (RO)
    45 AP164100 Pentru acoperire risc valutar (RO)
    46 AP164200 Pentru acoperire risc de dobândă (RO)
    47 AC170000 Investiţii private de capital - private equity, din care: (RO)
    48 AP171000 Acţiuni (RO)
    49 AP172000 Fonduri de private equity (RO)
    50 AC180000 Infrastructură, din care: (RO)
    51 AP181000 Obligaţiuni (RO)
    52 AP182000 Acţiuni (RO)
    53 AP183000 Titluri de participare (RO)
    54 AP190000 Alte instrumente financiare (RO)
    55 AC200000 UE şi Spaţiul Economic European, din care:
    56 AC210000 Instrumente ale pieţei monetare, din care: (UE)
    57 AP211000 Conturi curente (UE)
    58 AP212000 Depozite în lei şi valută convertibilă (UE)
    59 AP213000 Titluri de stat cu scadenţa mai mică de 1 an (UE)
    60 AP214000 Reverse repo (UE)
    61 AC220000 Valori mobiliare tranzacţionate, din care: (UE)
    62 AP221000 Titluri de stat cu scadenţa mai mare de 1 an (UE)
    63 AP222000 Obligaţiuni emise de administraţia publică locală (UE)
    64 AC223000 Obligaţiuni corporative tranzacţionate, din care: (UE)
    65 AP223100 Obligaţiuni corporative tranzacţionate, cu garanţia integrală a statului (UE)
    66 AP223200 Obligaţiuni corporative tranzactionate, fără garanţia integrală a statului (UE)
    67 AC224000 Acţiuni, din care: (UE)
    68 AP224100 Acţiuni tranzacţionate (UE)
    69 AP224200 Acţiunile suspendate de la tranzacţionare (UE)
    70 AP224300 Acţiuni retrase de la tranzacţionare (UE)
    71 AP224400 Acţiuni aferente majorărilor de capital social (UE)
    72 AP224500 Drepturi (UE)
    73 AP225000 Alte obligaţiuni emise de organisme străine neguvernamentale (UE)
    74 AC230000 Organisme de plasament colectiv, din care: (UE)
    75 AC231000 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, din care: (UE)
    76 AP231100 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind monetare (UE)
    77 AP231200 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind de obligaţiuni (UE)
    78 AP231300 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, altele decât cele clasificate ca fiind monetare sau de obligaţiuni (UE)
    79 AP232000 OPCVM tranzacţionabile - ETF (UE)
    80 AP233000 Alte organisme de plasament colectiv - AOPC (UE)
    81 AC260000 Instrumente de acoperire a riscului, din care: (UE)
    82 AC261000 Futures, din care: (UE)
    83 AP261100 Pentru acoperire risc valutar (UE)
    84 AP261200 Pentru acoperire risc de dobândă (UE)
    85 AP261300 Pentru acoperire risc de piaţă (UE)
    86 AC262000 Opţiuni, din care: (UE)
    87 AP262110 CALL Pentru acoperire risc valutar (UE)
    88 AP262120 PUT Pentru acoperire risc valutar (UE)
    89 AP262210 CALL Pentru acoperire risc de dobândă (UE)
    90 AP262220 PUT Pentru acoperire risc de dobândă (UE)
    91 AP262310 CALL Pentru acoperire risc de piaţă (UE)
    92 AP262320 PUT Pentru acoperire risc de piaţă (UE)
    93 AC263000 Swap, din care:(UE)
    94 AP263100 Pentru acoperire risc valutar (UE)
    95 AP263200 Pentru acoperire risc de dobândă (UE)
    96 AP263300 Cross-currency swap (UE)
    97 AC264000 Forward, din care:(UE)
    98 AP264100 Pentru acoperire risc valutar (UE)
    99 AP264200 Pentru acoperire risc de dobândă (UE)
    100 AC270000 Investiţii private de capital - private equity, din care: (UE)
    101 AP271000 Acţiuni (UE)
    102 AP272000 Fonduri de private equity (UE)
    103 AC280000 Infrastructură, din care: (UE)
    104 AP281000 Obligaţiuni (UE)
    105 AP282000 Acţiuni (UE)
    106 AP283000 Titluri de participare (UE)
    107 AP290000 Alte instrumente financiare (UE)
    108 AC300000 State terţe, din care:
    109 AC320000 Valori mobiliare tranzacţionate, din care: (ST)
    110 AC321000 Titluri de stat, din care: (ST)
    111 AP321300 Titluri de stat cu scadenţa mai mică de 1 an (ST)
    112 AP321400 Titluri de stat cu scadenţa mai mare de 1 an (ST)
    113 AP322000 Obligaţiuni emise de administraţia publică locală (ST)
    114 AP325000 Alte obligaţiuni emise de organisme străine neguvernamentale (ST)
    115 AC330000 Organisme de plasament colectiv, din care: (ST)
    116 AC331000 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, din care: (ST)
    117 AP331100 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind monetare (ST)
    118 AP331200 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind de obligaţiuni (ST)
    119 AP331300 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, altele decât cele clasificate ca fiind monetare sau de obligaţiuni (ST)
    120 AP332000 OPCVM tranzacţionabile - ETF (ST)
    121 AC360000 Instrumente de acoperire a riscului, din care: (ST)
    122 AC361000 Futures, din care: (ST)
    123 AP361100 Pentru acoperire risc valutar (ST)
    124 AP361200 Pentru acoperire risc de dobândă (ST)
    125 AP361300 Pentru acoperire risc de piaţă (ST)
    126 AC362000 Opţiuni, din care: (ST)
    127 AP362110 CALL Pentru acoperire risc valutar (ST)
    128 AP362120 PUT Pentru acoperire risc valutar (ST)
    129 AP362210 CALL Pentru acoperire risc de dobândă (ST)
    130 AP362220 PUT Pentru acoperire risc de dobândă (ST)
    131 AP362310 CALL Pentru acoperire risc de piaţă (ST)
    132 AP362320 PUT Pentru acoperire risc de piaţă (ST)
    133 AC363000 Swap, din care: (ST)
    134 AP363100 Pentru acoperire risc valutar (ST)
    135 AP363200 Pentru acoperire risc dobândă (ST)
    136 AP363300 Cross-currency swap (ST)
    137 AC364000 Forward, din care: (ST)
    138 AP364100 Pentru acoperire risc valutar (ST)
    139 AP364200 Pentru acoperire risc de dobândă (ST)
    140 AP390000 Alte instrumente financiare (ST)
    141 AP400000 Obligaţiuni BERD, BEI, BM
    142 AC500000 Alte active, din care:
    143 AC510000 Sume în tranzit, din care:
    144 AP511000 Sume în tranzit la bănci
    145 AP512000 Sume în tranzit la intermediari
    146 AP520000 Sume în curs de rezolvare
    147 AC530000 Sume în curs de decontare, din care:
    148 AP531000 Dividende de încasat
    149 AP532000 Principal şi cupoane de încasat
    150 AP533000 Alte sume
    151 AC600000 Metale preţioase şi mărfuri, din care:
    152 AP610000 Metale preţioase
    153 AP620000 Mărfuri
    154 AP630000 Fonduri de metale preţioase (exclusiv)
    155 AP640000 Fonduri de metale preţioase şi de mărfuri
    156 BC500000 Total obligaţii, din care:
    157 BC510000 Comisioane, din care: X
    158 BP511000 Comision de administrare din activ net X
    159 BP512000 Comision de depozitare şi custodie X
    160 BP513000 Comision de tranzacţionare X
    161 BC520000 Taxe, din care: X
    162 BP521000 Taxa de auditare X
    163 BC530000 Obligaţii din decontări cu participantii, din care: X
    164 BP531000 Transferuri X
    165 BP532000 Decese X
    166 BP533000 Invaliditate X
    167 BP534000 Plata activ personal net ca urmare a deschiderii dreptului la pensie X
    168 BP539000 Alte obligaţii de decontare cu participanţii X
    169 BP590000 Alte obligaţii X
    170 GR Gradul de risc asociat fondului de pensii privat (%) X X
    Instrucţiuni de completare a anexei nr. 2 (1) Anexa nr. 2 se completează de către administratorii de fonduri de pensii. (2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii. (3) Câmpurile anexei nr. 2 se completează după cum urmează:
    *Font 8*
    Nr. crt. Denumire câmpului Descriere câmpului
    1 Codul de comandă Codul comenzii va avea una din următoarele valori: 1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă
    2 Codul elementului Codurile elementelor de activ şi de obligaţii
    3 Denumirea elementului Denumirea elementului de activ/obligaţie
    4 Valoare de achiziţie (pentru elementele cu indicativul A) Pentru elementele cu indicativul A se completează "valoare de achiziţie". Se utilizează două poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. Pentru instrumentele financiare exprimate în valută se utilizează cursul valutei respective de la data decontării acestora. a) Pentru instrumentele cu venit fix, valoarea de achiziţie reprezintă preţul brut de achiziţie al acestora, preţ care include dobânda aferentă perioadei cuprinse între ultima încasare a cuponului şi data achiziţiei, conform documentelor de achiziţie. Această valoare exprimată în lei nu se va modifica pe durata existenţei în portofoliu a instrumentului cu venit fix, chiar dacă în perioada se vor încasa cupoane pentru instrumentul respectiv. b) Pentru depozitele bancare, valoarea de achiziţie reprezintă valoarea de constituire a acestora, conform contractelor de depozit. Această valoare este exprimată în lei.
    5 Suma plătită (pentru elementele cu indicativul B) Pentru elementele cu indicativul B se completează "suma plătită" numai la data efectuării plăţii, cu contravaloarea efectivă a acesteia. Se utilizează două poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. Această valoare este exprimată în lei.
    6 Valoarea actualizată (pentru elementele cu indicativul A)/ Suma datorată (pentru elementele cu indicativul B) Pentru elementele cu indicativul A se completează "valoare actualizată", iar pentru elementele cu indicativul B se completează "suma datorată". Se utilizează două poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. Aceste valori sunt exprimate în lei. Pentru "Gradul de risc asociat fondului de pensii privat", administratorul are obligaţia de a completa gradul de risc asociat fondului de pensii private, în conformitate cu art. 50 şi 51 din Norma nr. 11/2011 privind investirea şi evaluarea activelor fondurilor de pensii private, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 22/2011. Această valoare se exprimă în procente, cu două poziţii zecimale.
    7 Suma în curs de decontare, net (+/-) (pentru elementele cu indicativul A) Valoarea activelor din portofoliul fondului, aflate în curs de decontare (cumpărare/vânzare), în valoare netă (sume de încasat - sume de plată), cu plus sau cu minus. Se completează pentru toate elementele de activ (cele care încep cu codul A, cu excepţia celulelor marcate cu X. Se utilizează două poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. Aceste valori sunt exprimate în lei. Suma acestor elemente, exprimate în lei, trebuie să fie egală cu valoarea raportată la cod AP533000 în coloana "Valoare actualizată".
    Raportare iniţială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 2 a) Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_anx21_1_FFF_EEE.xml.p7s,unde:- YYYYMMDD reprezintă data evaluării elementelor de active, respectiv obligaţii, după caz;- FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;- EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei. b) Fişierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15. c) Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx21". (5) Anexa nr. 2 se întocmeşte şi se transmite Comisiei conform art. 12 din prezenta normă. Pentru fiecare zi calendaristică se întocmeşte un fişier.Raportare rectificativă (cod 5) (6) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. (7) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15, astfel: a) un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ anx21_5_FFF_EEE.xml.p7s; b) un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ anx21_5_FFF_EEE.rtf.p7s. (8) Lipsa oricărui fişier menţionat la pct. (7) determină respingerea raportării rectificative. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx2".      +  Anexa 2 -------la normă--------(Anexa nr. 4 la norma nr. 10/2010)----------------------------------Cod administrator .....................Cod fond ..............................Situaţia detaliată a investiţiilor la data de ../../.....*Font 8*
    Codul de comandă Codul fondului Codul adminis- tratoru- lui Data evaluării Codul acti- vului Denu- mirea acti- vului Tipul acţiunii ISIN Simbol piaţă evaluare/ sursă evaluare CUI emitent Denumirea emitentu- lui/con- traparti- dei Codul ţării emiten- tului/ contra- partidei
    Col. 1 Col. 2 Col. 3 Col. 4 Col. 5 Col. 6 Col.7 Col. 8 Col. 9 Col. 10 Col. 11 Col. 12
    Codul monedei în care este emis /evaluat activul Valoarea la zi a activului în moneda în care aceasta este emis/ evaluat Valoarea echivalentă în lei a activului Cantita- tea Unitatea de măsură Preţ unitar de evaluare Codul monedei în care este achizitionat Valoarea totală de achiziţie/ constituire Valoarea nominală/ marjă/ colateral Dobândă curentă
    Col. 13 Col. 14 Col. 15 Col. 16 Col. 17 Col. 18 Col. 19 Col. 20 Col. 21