LegDB viewer

ANEXE din 8 iulie 2009la Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 2290/2009, pentru modificarea și completarea Normelor metodologice privind întocmirea și depunerea situațiilor financiare trimestriale ale instituțiilor publice, precum și a unor raportări financiare lunare în anul 2009, aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 629/2009

EMITENT

MINISTERUL FINANȚELOR PUBLICE

Publicate în MONITORUL OFICIAL nr. 507 bis din 23 iulie 2009

+ Anexa nr. 1(Anexa 1 la normele metodologice)MINISTERUL (ORGANUL CENTRAL) ....................UNITATEA ADMINISTRATIV-TERITORIALĂ ............INSTITUȚIA ....................
BILANȚ
la data de ........

cod 01				- lei -
NR. CRT.	DENUMIREA INDICATORILOR	Cod rând	Sold la începutul anului	Sold la sfârșitul perioadei
A	B	C	1	2
A.	ACTIVE	01	X	X
	ACTIVE NECURENTE	02	X	X
1	Active fixe necorporale(ct.203+205+206+208+233-280-290-293*)	03
2.	Instalații tehnice, mijloace de transport, animale, plantații, mobilier, aparatură birotică și alte active corporale (ct.213+214+231-281-291-293*)	04
3.	Terenuri și clădiri (ct.211+212+231-281-291-293*)	05
4.	Alte active nefinanciare (ct.215)	06
5.	Active financiare necurente (investiții pe termen lung) peste un an(ct.260+265+2671+2672+2673+2675+2676+ 2678 +2679-296) din care:	07
	Titluri de participare (ct.260-296)	08
6.	Creanțe necurente - sume ce urmează a fi încasate după o perioadă mai mare de un an (ct.4112+4118+4282+4612 - 4912 - 4962) din care:	09
	Creanțe comerciale necurente (ct 4112+4118+4612 - 4912 - 4962)	10
7.	TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd.03+04+05+06+07+09)	15
	ACTIVE CURENTE	18	X	X
1.	Stocuri(ct.301+302+303+304+305+307+309+331+332+341 +345+346+347+349+351+354+356+ 357+358+359 +361+371+381+/-348+/-378-391-392-393-394-395- 396-397-398)	19
2.	Creanțe curente - sume ce urmează a fi încasate într-o perioadă mai mică de un an-	20	X	X
	Creanțe din operațiuni comerciale, avansuri și alte decontări (ct.232+234+409+4111 +4118 +413 +418+425+4282+ 4611 + 473**+481+482+483 - 4911- 4961+5128) din care:	21
	Creanțe comerciale și avansuri (ct.232+234+409+ 4111+4118 +413 +418+4611-4911-4961): din care	22
	Avansuri acordate (ct. 232+234+409)	22.1
	Creanțe bugetare (ct.431+437+4424+ 4428+ 444 + 446+4482+ 461+463+ 464 +465+4664 +4665+4669+481+482** - 497) din care:	23
	Creanțele bugetului general consolidat (ct.463+464+465+4664+4665+4669 - 497)	24
	Creanțe din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile și fonduri de la buget(ct.4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515 +4531 +4541+4543+4545+4551+4553+4561 +4563 +4571+4572+4573+4581+4583+473** +474+476) din care:	25
	Sume de primit de la Comisia Europeană (ct.4501+4503+4505+4507)	26
	Împrumuturi pe termen scurt acordate (ct.2671+2672+2673+2675+2676 +2678 +2679 +4681+ 4682 +4683+4684+ 4685+4686+ 4687 +4688+ 4689 + 469)	27
	Total creanțe curente (rd. 21+23+25+27)	30
3.	Investiții pe termen scurt (ct.505-595)	31
4.	Conturi la trezorerii și instituții de credit:	32	X	X
	Conturi la trezorerie, casă, alte valori, avansuri de trezorerie (ct.510+5121+5125+ 5131+5141 +5151 +5153 +5161+5171+5187 +5201+5211 +5212+5221 +5222+523+ 5251+5252+ 5253+526 +527 + 528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311 +532 +542 +550 +551 +552 +553 +554 +555 +556 +557 +5581+5582+5591+5601+5602+ 561+562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742 +5743 +5744) din care:	33
	depozite (ct. 5153+5187+5222+5602+5714+5744)	34
	Conturi la instituții de credit, casă, avansuri de trezorerie (ct.5112+5121 + 5124+5125 +5131+5132 +5141+ 5142+ 5151+5152+5153+5161 +5162+5171 +5172 +5187 +5314+5411+5412+542+ 550+ 5583+5592+5601 +5602) din care:	35
	depozite (ct. 5153+5187+5602)	36
	Total disponibilități (rd.33+35)	40
5	Conturi de disponibilități ale Trezoreriei Centrale (ct.5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242 +5243)	41
6	Cheltuieli în avans (ct. 471 )	42
7	TOTAL ACTIVE CURENTE (rd.19+30+31+40+41+42)	45
8	TOTAL ACTIVE (rd.15+45)	46
B.	DATORII	50	X	X
	DATORII NECURENTE- sume ce urmează a fi plătite după-o perioadă mai mare de un an	51	X	X
1	Sume necurente- sume ce urmează a fi plătite după o perioadă mai mare de un an(ct.269+401+403+4042+405+4622+509) din care:	52
	Datorii comerciale necurente (ct.401+403+ 4042+405+4622)	53
2	Împrumuturi pe termen lung(ct.1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+ 1672+168 -169)	54
3	Provizioane (ct.151)	55
	TOTAL DATORII NECURENTE (rd.52+54+55)	58
	DATORII CURENTE - sume ce urmează a fi plătite într-o perioadă de pană la un an	59	X	X
1	Datorii comerciale, avansuri și alte decontări(ct.401+403+4041+405+408+419+4621+473+481+482+ 483+ 269+509+5128) din care:	60
	Datorii comerciale și avansuri(ct. 401+403+4041+405+408+419+4621), din care:	61
	Avansuri primite (ct.419)	61.1
2	Datorii către bugete(ct431+437+.440+441+4423+4428+444+446+4481 +4555+4671+4672+4673+4674+4675+ 4679 +473 +481+482) din care:	62
	Datoriile instituțiilor publice către bugete (ct.431+437+4423+4428+444+446+4481) din care	63
	Contribuții sociale (ct.431+437)	63.1
	Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct.4555)	64
3	Datorii din operațiuni cu Fonduri externe nerambursabile și fonduri de la buget, alte datorii către alte organisme internaționale(ct.4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+4542+4544+4546+4552+4554 +4564+ 4584+ 4585+459+462+473 +475 )	65
	din care: sume datorate Comisiei Europene (ct.4502+4504+4506+459+462)	66
4	Împrumuturi pe termen scurt- sume ce urmează a fi plătite într-o perioadă de până la un an (ct.5186+5191+5192+5193+5194+5195+5196+ 5197+5198)	70
5	Împrumuturi pe termen lung - sume ce urmează a fi plătite în cursul exercițiului curent (ct.1611+1621+1631 + 1641+1651 + 1661+1662 +1671 +168-169)	71
6	Salariile angajaților(ct.421+423+426+4271+4273+4281)	72
7	Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii, indemnizații de șomaj, burse) (ct.422+424+426+4272+4273+429+438)din care:	73
	Pensii, indemnizații de șomaj, burse (ct.422+424+429)	73.1
8	Venituri în avans (ct.472)	74
9	Provizioane (ct. 151)	75
10	TOTAL DATORII CURENTE (rd.60+62+65+70+71+72+73+74+75)	78
11	TOTAL DATORII (rd.58+78)	79
12	ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRII (rd.80= rd.46-79 = rd.90)	80
C.	CAPITALURI PROPRII	83	X	X
1.	Rezerve, fonduri (ct.100+101+102+ 103+104+105+106+131+ 132+133+134+135+ 136+137+1391+1392+1393+ 1394+1396+1399)	84
2.	Rezultatul reportat (ct.117- sold creditor)	85
3.	Rezultatul reportat (ct.117- sold debitor)	86
4.	Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct.121- sold creditor)	87
5.	Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct.121- sold debitor)	88
6	TOTAL CAPITALURI PROPRII(rd.84+85-86+87-88)	90

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

+ Anexa nr. 2(Anexa 30 la normele metodologice)MINISTERUL (ORGANUL CENTRAL) ....................UNITATEA ADMINISTRATIV-TERITORIALĂ ............INSTITUȚIA ....................
PLĂȚI RESTANTE
la data de...............

cod ............*)			- lei -
DENUMIREA INDICATORILOR	Cod rând	Sold la începutul anului	Sold la finele perioadei
A	B	01	02
PLĂȚI RESTANTE-TOTAL (rd.07+12+27+32+37+42+47)	01
din care:		X	X
-sub 30 de zile (rd.7.1+12.1+27.1+32.1+37.1+42.1+47.1)	02
- peste 30 de zile (rd.8+13+28+33+38+43+47.2)	03
- peste 90 de zile (rd.9+14+29+34+39+44+47.3)	04
- peste 120 zile (rd. 10+15+30+35+40+45+47.4)	05
- peste 1 an ( rd. 11+16+31+36+41+46+47.5)	06
Plăți restante către furnizori, creditorii din operații comerciale (ct.401, ct.403, ct.404, ct.405, ct.462) din care: (rd.07.1+08+09+10+11)	07
- sub 30 de zile	7.1
- peste 30 de zile	08
- peste 90 de zile din care:	09
- (ct.462)	9.1
- peste 120 zile	10
- peste 1 an	11
Plăți restante față de bugetul general consolidat (rd.17+rd.18+rd.19+22) din care:	12
- sub 30 de zile ( rd.17.1+18.1+19.1+22.1)	12.1
- peste 30 de zile ( rd.17.2+18.2+19.2+23)	13
- peste 90 de zile ( rd.17.3+18.3+19.3+24)	14
- peste 120 zile (rd.17.4+18.4+19.4+25)	15
- peste 1 an (rd.17.5+18.5+19.5+26)	16
Plăți restante față de bugetul de stat (ct.4423, ct 444, ct.446, ct.4481) ( rd.17.1+17.2+17.3+17.4+17.5)	17
- sub 30 de zile	17.1
- peste 30 de zile	17.2
- peste 90 de zile	17.3
- peste 120 zile	17.4
- peste 1 an	17.5
Plăți restante față de bugetul asigurărilor sociale de sănătate (ct.4313, ct.4314, ct.4315, ct.4317) ( rd.18.1 + 18.2+18.3+18.4+18.5)	18
- sub 30 de zile	18.1
- peste 30 de zile	18.2
- peste 90 de zile	18.3
- peste 120 de zile	18.4
- peste 1 an	18.5
Plăți restante față de bugetul asigurărilor sociale- Total (rd. 20+21), din care:	19
- sub 30 de zile (rd20.1+21.1)	19.1
- peste 30 de zile (rd20.2+21.2)	19.2
- peste 90 de zile (rd.20.3+21.3)	19.3
- peste 120 de zile (rd.20.4+21.4)	19.4
- peste 1 an (20.5+21.5)	19.5
- contribuția pentru bugetul asigurărilor sociale de stat (ct.4311, ct.4312) ( rd.20.1+20.2+20.3+20.4+20.5)	20
- sub 30 de zile	20.1
- peste 30 de zile	20.2
- peste 90 de zile	20.3
- peste 120 de zile	20.4
- peste 1 an	20.5
- contribuția pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj (ct.4371, ct.4372, ct.4373) (rd. 21.1+21.2+21.3+21.4+21.5)	21
- sub 30 de zile	21.1
- peste 30 de zile	21.2
- peste 90 de zile	21.3
- peste 120 de zile	21.4
- peste 1 an	21.5
Plăți restante față de bugetele locale, (ct.446, ct.4481) din care: (rd.22.1+23+24+25+26)	22
- sub 30 de zile	22.1
- peste 30 de zile	23
- peste 90 de zile	24
- peste 120 zile	25
- peste 1 an	26
Plăți restante față de salariați, (ct.421,ct. 423, ct.426,ct.4271,ct.4273 ct.4281) din care: (rd.27.1+.28+29+30+31)	27
- sub 30 de zile	27.1
- peste 30 de zile	28
- peste 90 de zile	29
- din care ct.(4271+4273)	29.1
- peste 120 zile	30
- peste 1 an	31
Plăți restante față de alte categorii de persoane, (ct.422,ct.424, ct.4272,ct.4273,ct.429, ct.438 ) din care: (rd.32.1+33+34+35+36)	32
- sub 30 de zile :	32.1
- peste 30 de zile :	33
- peste 90 de zile din care:( rd.34.1+34.2+34.3+34.4)	34
- ct. 422+424	34.1
- ct. 4272+4273	34.2
- ct. 429	34.3
- ct. 438	34.4
- peste 120 zile	35
- peste 1 an	36
Împrumuturi nerambursate la scadență, (ct.1611, ct.1621, ct.1631,ct.1641, ct. 1651, ct.1671,ct.169, ct.5192, ct.5194, ct.5195, ct.5196, ct.5197,ct.5198) din care: (rd.37.1+38+39+40+41)	37
- sub 30 de zile	37.1
- peste 30 de zile	38
- peste 90 de zile	39
- peste 120 zile	40
- peste 1 an	41
Dobânzi restante, din care: (aferente celor de la rd.37), (ct.1681, ct.1682, ct. 1683, ct.1684, ct.1685, ct.1687, ct.5186) din care: (rd.42.1+43+44+45+46)	42
- sub 30 de zile	42.1
- peste 30 de zile	43
- peste 90 de zile	44
- peste 120 zile	45
- peste 1 an	46
Creditori bugetari (ct.467) din care: (rd.47.1+47.2+47.3+47.4+47.5)	47
- sub 30 de zile	47.1
- peste 30 de zile	47.2
- peste 90 de zile	47.3
- peste 120 zile	47.4
- peste 1 an	47.5

*) Se completează cu următoarele coduri:40 - pentru total plăți restante;41 - pentru plăți restante din bugetul de stat;42 - pentru plăți restante din bugetele locale;43 - pentru plăți restante din bugetul asigurărilor sociale de stat;44 - pentru plăți restante din bugetul asigurărilor pentru șomaj;45 - pentru plăți restante din bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate;46 - pentru plăți restante din credite externe;47 - pentru plăți restante din credite interne;48 - pentru plăți restante din fonduri externe nerambursabile;49 - pentru plăți restante ale instituțiilor publice finanțate integral sau parțial din venituri proprii/activități finanțate integral din venituri proprii;50 - pentru plăți restante din fonduri în afara bugetelor locale

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

+ Anexa nr. 3(Anexa 40a la normele metodologice)MINISTERULINSTITUȚIA ....................
SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR
PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de.........

cod 17	-lei-
Nr. rând		Cod rând	Sold la începutul anului	Sold la sfârșitul perioadei
A	B	C	1	2
	ACTIVE FINANCIARE	01	X	X

A	NUMERAR SI DEPOZITE, din care:	02	X	X
A1	Numerar	03	X	X
	Numerar în lei în casieria instituțiilor publice, (ct.5311)	04
	Disponibilități în lei ale instituțiilor publice la trezorerii (ct.510 +5121+5125+5131 +5141+5151 +5201+523+528+5291+5293+ 5299+ 550+ 551 + 552+557+555+5581+5582+5591+5601+561 +562) din care:	05
	Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515)	06
	Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515)	07
	Total (în baze cash) (rd.04+05)	08
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la trezorerii (ct.5187)	09
	Total (în baze accrual) (rd.08+09)	10
	Depozite in lei ale instituțiilor publice la trezorerii (ct.5153+ 5602)	11
	Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la trezorerii (ct.5187)	12
	Total (în baze accrual) (rd. 11+12)	13
	Avansuri de trezorerie, acordate în lei (ct. 542)	14
	Alte valori (ct.532)	15
	Disponibilități în lei ale Trezoreriei Centrale (ct.5126)	16
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților în lei ale Trezoreriei Centrale (ct.5187)	17
	Total disponibil al Trezoreriei Centrale (în baze accrual) (rd.16+17)	18
	Disponibil al bugetului Trezoreriei Statului (ct.5241)	19
	Execedentul curent și al anilor precedenți al bugetului Trezoreriei Statului (ct.5242+5243)	20
	Total (în baze cash) (rd.19+20)	21
A2	Depozite transferabile (Disponibilități in conturi curente și de depozit), din care:	30	X	X
	- Disponibilități la BNR	31	x	x
	Disponibilități în lei ale instituțiilor publice (ct.5121)	32
	Disponibilități în valută ale instituțiilor publice (ct.5124)	33
	Total (în baze cash) (rd.32+33)	34
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la BNR (ct.5187)	35
	Total (în baze accrual) (rd.34+35)	36
	Depozite în lei ale instituțiilor publice (ct. 5153)	37
	Depozite în valută ale instituțiilor publice (ct. 5153)	38
	Total (în baze cash) (rd.37+38)	39
	Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la BNR (ct.5187)	40
	Total (în baze accrual) (rd.39+40)	41
	Disponibilități în valută ale Trezoreriei Centrale (ct.5127) din care:	42
	Fonduri externe nerambursabile(ct.5127)	43
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților în valută ale Trezoreriei Centrale (ct.5187)	44
	Total (în baze accrual) (rd.42+44)	45
	- Disponibilități la instituții de credit rezidente	50	X	X
	Disponibilități ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5112+5121+5124+5125 +5131+5132+5141+5142+5151+5152+550 +5583+ 5592+5601) din care:	51
	Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515)	52
	Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515)	53
	Numerar în valută în casieria instituțiilor publice, (ct.5314)	54
	Total (în baze cash) (rd.51+54)	55
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5187)	56
	Total (în baze accrual) ( rd.55+56)	57
	Depozite ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct. 5153 +5602)	58
	Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5187)	59
	Total (în baze accrual) ( rd. 58+59)	60
	Acreditive în lei ale instituților publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5411)	61
	Acreditive în valută ale instițutilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5412)	62
	Disponibilități ale Trezoreriei Centrale ct.(5127)	63
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților Trezoreriei Centrale la instituțiile de credit rezidente (ct. 5187)	64
	Total disponibilități al Trezoreriei Centrale (în baze accrual) (rd.63+64)	65
	Depozite ale Trezoreriei Centrale la instituțiile de credit rezidente (ct. 5127)	66
	Dobânzi de încasat aferente depozitelor Trezoreriei Centrale la instituțiile de credit rezidente (ct. 5187)	67
	Total ( în baze accrual) ( rd.66+67)	68

	- disponibilități la alți rezidenți	75	X	X
	Disponibilități ale instituțiilor publice aflate la alți rezidenți (terți) (ct.461+2678)	76
	Total (în baze cash) ( rd.76)	77


A.3	Alte disponibilități	80	X	X
	- disponibilități la instituții de credit în străinătate	81	X	X
	Disponibilități ale Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentante ale Romaniei în străinătate (ct.5124)	82
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților, Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentante ale României în străinătate (ct.5187)	83
	Total (în baze accrual) ( rd.82+83)	84
	Avansuri de trezorerie, acordate în valută ale Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentante ale Romaniei în străinătate (ct. 542)	85
	Acreditive la instituții de credit în străinătate (ct.5412)	86

B	TITLURI, ALTELE DECAT ACȚIUNI, din care:	95	X	X
	Titluri, altele decât acțiuni, exclusiv produsele financiare derivate	96	X	X
B.1	Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate	97	X	X
	Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către instituțiile publice. Total (rd.99+100+101+102) din care emise de:	98
	- B.N.R. (S121)	99
	- Instituții de credit rezidente (S122)	100
	- Alti rezidenți (S123, 124, 125)	101
	- Nerezidenți (S21, S22)	102
I	Total (la valoare nominală) (rd. 98)	103
B.2	Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate	110	X	X
	Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către instituțiile publice. Total (rd.112+113+114+115) din care emise de	111
	- B.N.R. (S121)	112
	- Instituții de credit rezidente (S122)	113
	- Alti rezidenți (S123, 124, 125)	114
	- Nerezidenți (S21, S22)	115
	Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare (ct.265-2962). Total (rd.117+118+119+120+121) din care emise de:	116
	- B.N.R. (S121)	117
	- Instituții de credit rezidente (S122)	118
	- Alți rezidenți (S123, 124, 125)	119
	- Nerezidenți (S21, S22)	120
	- Operatori economici (S11)	121
I	Total (rd.111+116)	122
C	CREDITE ACORDATE, din care:	130	X	X
C1	Credite pe termen scurt - acordate	131	X	X
	Credite pe termen scurt acordate din venituri din privatizare (ct.2673+4681+4686)Total (rd.133+137) din care:	132
	-Instituțiilor publice, din care: (rd.134+135+136)	133
	- Administrația centrală (S1311)	134
	- Administrația locală (S1313)	135
	- Asigurări sociale (S1314)	136
	- Operatorilor economici (S11)	137
	Credite pe termen scurt acordate din bugetul instituțiilor centrale, instituțiilor publice din subordine (ct.4681)	138
	Credite pe termen scurt acordate din contul curent general al trezoreriei statului (ct. 4685). Total (rd.140+144), din care:	139
	- Instituțiilor publice, din care: (rd.141+142+143)	140
	- Administrația centrală (S1311)	141
	- Administrația locală (S1313)	142
	- Asigurări sociale (S1314)	143
	- Operatorilor economici (S11)	144
	Credite pe termen scurt acordate din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (ct. 4688) Total (rd.146+150), din care:	145
	-Instituțiilor publice, din care: (rd.147+148+149)	146
	- Administrația centrală (S1311)	147
	- Administrația locală (S1313)	148
	- Asigurări sociale (S1314)	149
	- Operatorilor economici (S11)	150
I	Total (în baze cash) ( rd.132+138+139+145)	151
	Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din venituri din privatizare (ct.469+2676) Total (rd.153+157), din care:	152
	- Instituțiilor publice, din care: (rd.154+155+156)	153
	- Administrația centrală (S1311)	154
	- Administrația locală (S1313)	155
	- Asigurări sociale (S1314)	156
	- Operatorilor economici ( S11)	157
	Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din contul curent general al trezoreriei statului. Total (rd.159+163) din care:	158
	- Instituțiilor publice, din care (rd.160+161 + 162)	159
	- Administrația centrală (S1311)	160
	- Administrația locală (S1313)	161
	- Asigurări sociale (S1314)	162
	- Operatorilor economici ( S11)	163
	Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (ct. 469). Total (rd.165+169) din care:	164
	- Instituțiilor publice, din care (rd.166+167+168)	165
	- Administrația centrală (S1311)	166
	- Administrația locală (S1313)	167
	- Asigurări sociale (S1314)	168
	- Operatorilor economici ( S11)	169
	Total dobânzi de încasat(rd.152+158+164)	170
I	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.151+170)	171
	Plasamente financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului (ct.4683+2678)	172
	Dobânzi de încasat aferente plasamentelor financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului (ct.2679+469)	173
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.172+173)	174

C2	Credite pe termen lung - acordate	185	X	X
	Credite pe termen lung acordate din venituri din privatizare (ct.2673).Total (rd.187+191) din care:	186
	- Instituțiilor publice, din care: (rd.188+189+190)	187
	- Administrația centrală (S1311)	188
	- Administrația locală (S1313)	189
	- Asigurări sociale (S1314)	190
	- Operatorilor economici	191
	Credite pe termen lung acordate din contul curent general al trezoreriei statului (ct.2672) Total (rd.193+197) din care:	192
	Instituțiilor publice, din care:(rd.194+195+196)	193
	- Administrația centrală (S1311)	194
	- Administrația locală (S1313	195
	- Asigurări sociale (S1314)	196
	- Operatorilor economici (S11)	197
	Credite pe termen lung acordate din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (ct. 2671) Total (rd.199+203) din care:	198
	- Instituțiilor publice, din care (rd.200+201+202)	199
	- Administrația centrală (S1311)	200
	- Administrația locală (S1313)	201
	- Asigurări sociale (S1314)	202
	- Operatorilor economici (S11)	203
	Alte credite pe termen lung acordate (ct. 2675). Total (rd.205+209)din care:	204
	- Instituțiilor publice, din care (rd .206+207+208)	205
	- Administrația centrală (S1311)	206
	- Administrația locală (S1313)	207
	- Asigurări sociale (S1314)	208
	- Operatorilor economici (S11)	209
	Total (în baze cash)(rd.186+192+198+204)	210
	Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen lung acordate din venituri din privatizare (ct.2676). Total (rd.212+216) din care:	211
	Instituțiilor publice, din care:(rd.213+214+215)	212
	- Administrația centrală (S1311)	213
	- Administrația locală (S1313)	214
	- Asigurări sociale (S1314)	215
	- Operatorilor economici (S11)	216
	Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen lung acordate din contul curent general al trezoreriei statului (ct.2676). Total (rd.218+222) din care:	217
	- Instituțiilor publice, din care (rd.219+220+221)	218
	- Administrația centrală (S1311)	219
	- Administrația locală (S1313)	220
	- Asigurări sociale (S1314)	221
	- Operatorilor economici (S11)	222
	Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen lung acordate din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (ct. 2676). Total (rd. 224+228) din care:	223
	- Instituțiilor publice, din care (rd .225+226+227)	224
	- Administrația centrală (S1311)	225
	- Administrația locală (S1313)	226
	- Asigurări sociale (S1314)	227
	- Operatorilor economici (S11)	228
	Dobânzi de încasat aferente altor credite pe termen lung acordate (ct.2676).Total (rd.230+234) din care:	229
	- Instituțiilor publice, din care (rd.231+232+233)	230
	- Administrația centrală (S1311)	231
	- Administrația locală (S1313)	232
	- Asigurări sociale (S1314)	233
	- Operatorilor economici (S11)	234
	Total dobânzi de încasat (rd.211+217+223+229)	235
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.210+235)	236
	Plasamente financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului (ct.4683+2678)	237
	Dobânzi de încasat aferente plasamentelor financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului (ct.2679+469)	238
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.237+238)	239
D	ACȚIUNI ȘI ALTE PARTICIPAȚII	250	X	X
	Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale fondurilor mutuale	251	X	X
D.1	Acțiuni cotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni )	252	X	X
	Acțiuni cotate deținute de stat la operatorii economici (ct.2601-2961) (S11)	253
	Acțiuni cotate deținute de stat la instituții financiare și de credit rezidente (ct.2601-2961) (S122)	254
	Acțiuni cotate deținute de stat la societăți de asigurări rezidente (ct.2601-2961) (S125)	255
	Total (la val. ctb. netă = la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.253+254+255)	256
D.2	Acțiuni necotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare in acțiuni )	260	X	X
	Acțiuni necotate deținute de stat la operatori economici (ct.2602-2961) (S11)	261
	Acțiuni necotate deținute de stat la instituții financiare și de credit rezidente (ct.2602-2961) (S122)	262
	Acțiuni necotate deținute de stat la societăți de asigurări rezidente (ct.2602-2961) (S125)	263
	Total (la valoarea contabilă netă (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.261+262+263)	264

D.3	Alte participații	270	X	X
	Participațiile statului la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (regii autonome, companii nationale, srl, comandită, etc) (ct.2601+2602- 2961)	271
	Participațiile statului la capitalul unor organisme internaționale, cu excepția FMI (ct.2601+2602- 2961)	272
	Participațiile statului la companii străine (Krivoi Rog, etc) (ct.260-2961)	273
	Total (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.271+272+273)	274
D.4.	Acțiuni ale fondurilor mutuale	280	X	X
1	Participațiile statului la fonduri mutuale (Fondul de Garantare pentru IMM-uri, Fondul de Garantare a Creditelor pentru Agricultură, etc.)(ct.2601+ 2602-2961)	281
	Total (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.281)	282

E	ALTE CONTURI DE PRIMIT	290	X	X
E.1	Credite comerciale și avansuri acordate	291	X	X
1	Creanțe comerciale necurente legate de livrări de bunuri și servicii ale instituțiilor publice (ct.4112+4118+4612-4912-4962). Total (rd.293+294+295+299) din care:	292
	- de la populație	293
	- de la operatori economici (S11),	294
	- de la instituțiile publice, din care: (rd.296+297+298)	295
	- Administrația centrală (S1311)	296
	- Administrația locală (S1313)	297
	- Asigurări sociale (S1314)	298
	- de la nerezidenți (S21,S22)	299
	Creanțe comerciale curente și avansuri legate de livrări de bunuri și servicii ale instituțiilor publice (ct. 232+234+409+4111+4118+413+418 +4611 -4911-4961). Total (rd.301+302+303+307) din care:	300
	- de la populație	301
	- de la operatori economici (S11),	302
	- de la instituțiile publice, din care: (rd.304+305+306)	303
	- Administrația centrală (S1311)	304
	- Administrația locală (S1313)	305
	- Asigurări sociale (S1314)	306
	- de la nerezidenți (S21, S22)	307
	Creanțe din operațiuni de clearing, barter și cooperare economică (ct.461/5128)	308
E.2	Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale și avansurile	315	X	X
	Creanțe ale bugetului de stat (ct.463-497). Total (rd.317+318+319+323) din care:	316
	- de la populație	317
	- de la operatori economici (S11),	318
	- de la instituțiile publice, din care: (rd.320+321+322)	319
	- Administrația centrală (S1311)	320
	- Administrația locală (S1313)	321
	- Asigurări sociale (S1314)	322
	- de la nerezidenți (S21, S22)	323
	Creanțele autorităților de privatizare (ct.461). Total (rd.325+326+327) din care:	324
	- de la populație	325
	- de la operatori economici ( S11)	326
	- de la nerezidenți (S21, S22)	327
	Creanțe ale fondului de risc (ct.461)	328
	Alte creanțe ale instituțiilor autonome și instituțiilor finanțate din venituri proprii din subordinea, coordonarea, autoritatea ministerelor) (ct.461) (ex. Comisia de Asigurări, Comisia de Supraveghere al Sistemului de Pensii Private etc..)	329
	Total (rd.316+324+328+329)	330
	Creanțe din operațiuni cu fonduri de la Comisia Europeană	335	X	X
	Sume de primit reprezentând fonduri preaderare (ct.4501)	336
	Sume declarate și solicitate Comisiei Europene fonduri postaderare (ct.4503)	337
	Sume de primit de la Comisia Europeană reprezentând venituri ale bugetului general consolidat (ct.4505).Total din care:(rd.338.1+338.2+338.3+338.4+338.5)	338
	Sume de primit de la Comisia Europeană reprezentând venituri ale bugetului general consolidat-buget de stat (ct.4505.1)	338.1
	Sume de primit de la Comisia Europeană reprezentând venituri ale bugetului general consolidat-bugetul asigurărilor sociale de stat (ct.4505.2)	338.2
	Sume de primit de la Comisia Europeană reprezentând venituri ale bugetului general consolidat-bugetele fondurilor speciale (ct.4505.3)	338.3
	Sume de primit de la Comisia Europeană reprezentând venituri ale bugetului general consolidat-bugetul local (ct.4505.4)	338.4
	Sume de primit de la Comisia Europeană reprezentând venituri ale bugetului general consolidat instituții publice finanțate din venituri proprii/venituri proprii și subvenții (ct.4505.5)	338.5
	Sume de primit de la Comisia Europeană datorate altor beneficiari decât cei finanțați din buget (ONG. Soc. Com., etc.) (ct.4507)	339
	Sume avansate Autorităților de Management/ Agențiilor de Plăți pentru proiecte finanțate din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4572)	340
	Sume avansate de Autoritățile de Certificare și Autoritățile de Management instituțiilor publice - beneficiarii proiectelor finanțate din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4545) Total din care :(rd.341.1+341.2+341.3+341.4)	341
	Avansuri acordate din prefinanțare beneficiarilor, instituții publice finanțate din bugetul local (ct.4545.1)	341.1
	Avansuri acordate din prefinanțare beneficiarilor instituții publice finanțate din venituri proprii/ venituri proprii și subvenții (ct.4545.2)	341.2
	Avansuri acordate din prefinanțare beneficiarilor ONG-uri, societăți comerciale, etc. (ct.4545.3)	341.3
	Avansuri acordate din prefinanțare beneficiarilor instituții publice finanțate din buget (ct.4545.4)	341.4
	Sume avansate de Agențiile de Plăți beneficiarilor (fonduri postaderare pentru agricultură), (ct.4545) Total din care (rd.342.1+342.2+342.3+342.4):	342
	Avansuri acordate din prefinanțare beneficiarilor, instituții publice finanțate din bugetul local (ct.4545.1)	342.1
	Avansuri acordate din prefinanțare beneficiarilor instituții publice finanțate din venituri proprii/ venituri proprii și subvenții (ct.4545.2)	342.2
	Avansuri acordate din prefinanțare beneficiarilor ONG-uri, societăți comerciale, etc. (ct.4545.3)	342.3
	Avansuri acordate din prefinanțare beneficiarilor instituții publice finanțate din buget (ct.4545.4)	342.4
	Sume de primit de la Autoritățile de Certificare/Autoritățile de Management- fonduri externe nerambursabile postaderare ( ct.4583.1)	343
	Sume de primit de la Autoritățile de Certificare/Autoritățile de Management- fonduri de la buget ( ct.4583.2)	344
	Sume solicitate la rambursare aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare în curs de virare la buget (ct.8077)	345
	DATORII FINANCIARE	350	X	X
A	NUMERAR SI DEPOZITE, din care:	351	X	X
A.2	Alte depozite	352	X	X
	Sume datorate terților reprezentând garanții și cauțiuni aflate în conturile instituțiilor publice (ct.4281+462). Total (rd.354+355+356), din care:	353
	- salariaților (S143)	354
	- operatorilor economici (S11)	355
	- instituțiilor publice, din care: (rd.357+358+359)	356
	- Administrația centrală (S1311)	357
	- Administrația locală (S1313)	358
	- Asigurări sociale (S1314)	359
	Disponibilități ale Comisiei Europene la Trezoreria Statului (ct.5127)	360
B.	ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI, ALTELE DECÂT ACTIUNI	370	X	X
B.1	ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate)	371	X	X
	Împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația centrală, (ct.5191+1611).Total (rd.373+374+375+376) din care achizitionate de:	372
	- B.N.R. (S121)	373
	- Instituții de credit rezidente (S122)	374
	- Alți rezidenți (S123, S124, S125)	375
	- Nerezidenți (S21, S22)	376
I	Total (la valoare nominală) (rd.372)	377
	Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (ct.5186)	378
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.377+378)	379
B.2	ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate)	385	X	X
	Împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația centrală, (ct.1612). Total (rd. 387+388+389+390), din care achizitionate de:	386
	- B.N.R. (S121)	387
	- Instituții de credit rezidente (S122)	388
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	389
	- Nerezidenți (S21, S22)	390
I	Total (la valoare nominală) (rd.386)	391
	Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (ct.1681)	392
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.391+392)	393

C.	CREDITE PRIMITE, din care:	400	X	X
C.1	Credite pe termen scurt primite	401	X	X
	Credite pe termen scurt primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice din administrația centrală (ct.1641+1651+1671+5191+5192). Total (rd.403+404+405), din care acordate de:	402
	- Instituții de credit rezidente (S122)	403
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	404
	- Nerezidenți (S21, S22)	405
	Credite pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația centrală (ct.5198+1662+1671)	406
	Credite pe termen scurt primite din venituri din privatizare de către instituțiile publice din administrația centrală (ct.5191+ 5192+1621+1671)	407
	Credite pe termen scurt primite din bugetul instituțiilor centrale de către instituțiile publice subordonate (ct.5194+1671)	408
	Total (în baze cash) (rd.402+406+407+408)	409
	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt contractate de instituțiile publice din administrația centrală (ct.1684+1685+1687+5186).Total (rd.411+412+413) din care acordate de:	410
	- Instituții de credit rezidente (S122)	411
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	412
	- Nerezidenți (S21, S22)	413
	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului (ct.1687+5186)	414
	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt primite din venituri din privatizare (ct.5186+1687)	415
	Total (dobânzi de plătit) (rd.410+414+415)	416
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.409+416)	417
	Depozite atrase la trezorerie (ct.5193)	418
	Dobânzi de plătit aferente depozitelor atrase la trezorerie (ct.5186)	419
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.418+419)	420


C.2	Credite pe termen lung primite	430	X	X
	Credite pe termen lung primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice (ct. 1642+1652+1672).Total (rd.432+433+434), din care acordate de:	431
	- Instituții de credit rezidente (S122)	432
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	433
	- Nerezidenți (S21, S22)	434
	Credite pe termen lung primite din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația centrală (ct.1662+1672)	435
	Credite pe termen lung primite din venituri din privatizare de către instituții publice din administrația centrală (ct.1672+ 4622)	436
	Total (în baze cash)(rd.431+435+436)	437
	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung primite (contractate garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice din administrația centrală (ct. 1684+1685+1687).Total (rd.439+440+441) din care acordate de :	438
	- Instituții de credit rezidente (S122)	439
	- Alti rezidenți ( S 123, S124, S125)	440
	- Nerezidenți (S21, S22)	441
	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung primite din contul curent general al trezoreriei statului (ct.1687)	442
	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung primite din venituri din privatizare (ct.1687)	443
	Total dobânzi de plătit (rd.438+442+443)	444
	Total (în baze accrual) (rd.437+444) (cash+dobânzi)	445

E	ALTE CONTURI DE PLATIT	455	X	X
E.1	Credite comerciale și avansuri primite	456	X	X
	Datorii comerciale necurente și avansuri legate de livrări de bunuri și servicii (ct.401 +403+4042+405+4622).Total (rd.458+459+463+464), din care către:	457
	- Operatori economici (S11)	458
	- Instituții publice, din care (rd.460+461+462):	459
	- Administrația centrală (S1311)	460
	- Administrația locală (S1313)	461
	- Asigurări sociale (S1314)	462
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	463
	- Nerezidenți (S21, S22)	464
	Datorii comerciale curente legate de livrări de bunuri și servicii (ct.401+403+4041 + 405+408 +419 +4621). Total (rd.466+467+468.1+468.2), din care către:	465
	- Operatori economici (S11)	466
	- Instituții publice, din care: (rd.467.1+467.2+467.3)	467
	- Administrația centrală (S1311	467.1
	- Administrația locală (S1313)	467.2
	- Asigurări sociale (S1314)	467.3
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	468.1
	- Nerezidenți (S21, S22)	468.2
	Datorii din operațiuni de clearing, barter și cooperare economică (ct.462/5128)	469
E.2	Alte datorii de plătit exclusiv creditele comerciale și avansuri	470	X	X
	Datoriile instituțiilor publice către bugete (ct. 4423 + 431+437+4428+444+446+4481)	471
	Salariile angajaților (ct. 421+ 423+426 +4271+ 4273 +4281)	472
	Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (ct. 4222+ 4272+426+ 4273 +429 +438)	473
	Datorii către fondul de risc (ct.462)	474
	Alte obligații de plată conform hotărârilor definitive ale organismelor internaționale (amenzi, CE, CEDO, etc.) (ct.462)	475
	Total (rd.471+472+473+474+475)	476
	Datorii din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană	477
	Sume datorate Bugetului de Stat din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4555.1)	478
	Sume datorate Bugetului Asigurărilor Sociale de Stat din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4555.2)	479
	Sume datorate Bugeturilor fondurilor speciale din fonduri externe nerambursabile postaderare(ct.4555.3)	480
	Sume datorate bugetelor locale din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4546.1)	481
	Sume datorate instituțiilor publice finanțate din venituri proprii sau venituri proprii și subvenții din fonduri externe nerambursabile postaderare(ct.4546.2)	482
	Sume datorate beneficiarilor din fonduri externe nerambursabile postaderare (ONG., Soc. Com.,etc.) (ct.4544)	483
	Sume datorate Comisiei Europene(ct.4502+4504+4506+459+462) din care:	484
	Avansuri primite de la Comisia Europeană reprezentând prefinanțare din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4506)	485
	Avansuri primite de instituțiile publice -beneficiari finali - reprezentând prefinanțare pentru proiecte finanțate din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4585)	486
	Total(rd.478+479+480+481+482+483+484+485+486)	487
E.3	Arierate	490	X	X
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația centrală - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din operațiuni comerciale (ct.401 +403+404+405+462). Total (rd.492+493+497+498) din care, către:	491
	- Operatori economici (S11)	492
	- Instituții publice, din care (rd.494+495+496):	493
	- Administrația centrală (S1311)	494
	- Administrația locală (S1313)	495
	- Asigurări sociale (S1314)	496
	- Alți rezidenți (S123, S124, S125)	497
	- Nerezidenți (S21, S22)	498
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația centrală - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) către bugetul general consolidat (ct. 4423+431+437+444 +446 +4481)	499
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația centrală plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din drepturi salariale neachitate (ct.421+423+426+4271+4273+ 4281)	500
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația centrală plăți restante către alte categorii de persoane. (reprezentând datorii neachitate la termen) din burse, ajutoare și alte drepturi neachitate (ct. 4222+4272+4273+429+438)	501
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația centrală - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din împrumuturi nerambursate la scadență: (ct.1611 + 1641 + 1651 ct. 1671+169+5192+5194+5198). Total (rd.503+504+505) din care către:	502
	Instituții de credit rezidente (S122)	503
	Alți rezidenți (S123, S124, S125)	504
	Nerezidenți (S21, S22)	505
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația centrală - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din dobânzi restante, (ct. 1681+1684+1685+1687+5186). Total (rd.507+508+509) din care către:	506
	Instituții de credit rezidente (S122)	507
	Alți rezidenți (S123, S124, S125)	508
	Nerezidenți (S21, S22)	509
	Creditori bugetari (ct.467)	510
	Total (rd.491+499+500+501+502+506+510)	525

Notă

Sectoarele și subsectoarele definite conform	Denumire utilizator	Cod SEC '95
Sistemului European de Conturi (SEC' 95)	în Anexa 40
Societăți nefinanciare	Operatori economici	S.11
Societăți financiare		S.12
Banca centrală	B.N.R.	S.121
Alte instituții financiare monetare	Instituții de credit rezidente	S.122
Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii	Alți rezidenți	S.123
Auxiliari financiari	Alți rezidenți	S.124
Societăți de asigurare și fonduri de pensii	Alți rezidenți	S.125
Administrații publice		S.13
Administrația centrală		S.1311
Administrații locale		S.1313
Administrații de securitate socială		S.1314
Restul lumii		S.2
Uniunea europeană	Nerezidenți	S.21
Statele membre ale Uniunii europeane	Nerezidenți	S.211
Instituții ale Uniunii europene	Nerezidenți	S.212
Țări terțe și organizații internaționale	Nerezidenți	S.22

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

+ Anexa nr. 4(Anexa 40b la normele metodologice)ADMINISTRAȚIA LOCALĂInstituția .........
SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE
ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ
la data de.......

cod 18				- lei -
Nr. rând		Cod rând	Sold la începutul anului	Sold la sfârșitul perioadei
A	B	C	1	2
	ACTIVE FINANCIARE	1	X	X
		X	X	X
A	NUMERAR SI DEPOZITE, din care:	2	X	X
A1	Numerar	3	X	X
	Numerar în lei în casieria institutiilor publice locale și ale instituțiilor publice de subordonare locală, (ct.5311)	4
	Disponibilități în lei ale instituțiilor publice locale și ale instituțiilor publice de subordonare locală, la trezorerii (ct.510+5121+5125+5151+5161+5171+5211 +528+ 5292+5294+5299+550+551+552+553+554+555+ 556+5581+5582+560+561+562)din care:	5
	Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515)	6
	Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515)	7
	Total (în baze cash) (rd.04+05)	8
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice locale si ale instituțiilor publice de subordonare locală la trezorerii (ct.5187)	9
	Total (în baze accrual) (rd.08+09)	10
	Execedentele cumulate ale bugetelor locale (ct.5212)	11
	Disponibil din fondul de rulment (ct.5221)	12
	Total (în baze cash) (rd.11+12)	13
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților din execedentele cumulate ale bugetelor locale și disponibilului din fondul de rulment al instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală (ct.5187)	14
	Total ( în baze accrual) ( rd.13+14)	15
	Depozite constituite din fondul de rulment (ct.5222)	16
	Dobânzi de încasat aferente depozitelor din fondul de rulment al instituțiilor publice locale (ct.5187)	17
	Total ( în baze accrual) ( rd.16+17)	18
	Depozite ale instituțiilor publice (ct. 5153 +5602)	19
	Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală la trezorerie (ct.5187)	20
	Total ( în baze accrual) (rd.19+20)	21
	Avansuri de trezorerie, acordate în lei (ct. 542)	22
	Alte valori (ct.532)	23

A2	Depozite transferabile (Disponibilități în conturi curente și de depozit), din care:	30	X	X
	- Disponibilități la instituții de credit rezidente	31	X	X
	Disponibilități ale instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente (ct.5121+5124+5125+5131+5132+5151+5152+ +5161+5162+5171+5172+550+5601)din care:	32
	Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515)	33
	Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515)	34
	Numerar în valută în casieria instituțiilor publice, (ct.5314)	35
	Total (în baze cash) (rd.32+35)	36
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente (ct.5187)	37
	Total ( în baze accrual) (rd.36+37)	38
	Depozite ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct. 5153 +5602)	39
	Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente (ct.5187)	40
	Total ( în baze accrual) (rd.39+40)	41
	Acreditive în lei ale instituțiilor locale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente (ct.5411)	42
	Acreditive în valută ale instituțiilor locale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente (ct.5412)	43
	- disponibilități la alți rezidenți	50	X	X
	Disponibilități ale instituțiilor publice aflate la alți rezidenți (terți) (ct.461+2678)	51
	Total (în baze cash) ( rd.51)	52
A.3	Alte disponibilități	60	X	X
	- disponibilități la institutii de credit din străinătate	61	X	X
	Disponibilități ale reprezentantelor din străinătate (ct.5124)	62
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților, reprezentantelor din străinătate (ct.5187)	63
	Total (în baze accrual) (rd.62+63)	64
	Avansuri de trezorerie, acordate (ct. 542)	65
	Acreditive la instituții de credit în străinătate (ct.5412)	66


B	TITLURI, ALTELE DECAT ACȚIUNI, din care:	70	X	X
	Titluri, altele decât acțiuni, exclusiv produsele financiare derivate	71	X	X

B.1	Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (deținute de către administrația locală și de institutiile de subordonare locală)	72	X	X
	Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către administrația locală și de instituțiile de subordonare locală. Total (rd.74+75+76+77), din care emise de:	73
	- B.N.R. (S121)	74
	- Instituții de credit rezidente (S122)	75
	- Alti rezidenți (S123, 124, 125)	76
	- Nerezidenți (S21, S22)	77
I	Total (la valoare nominală) (rd. 73)	78

B.2	Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate	85	X	X
1	Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către administrația locală (instituțiile locale) și instituțiile de subordonare locală. Total (rd.87+88+89+90), din care emise de:	86
	- B.N.R. (S121)	87
	- Instituții de credit rezidente (S122)	88
	- Alti rezidenți (S123, 124, 125)	89
	- Nerezidenți (S21, S22)	90
	Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare (ct.265-2962). Total (rd.92+93+94+95+96), din care emise de:	91
	- B.N.R. (S121)	92
	- Instituții de credit rezidente (S122)	93
	- Alti rezidenți (S123, 124, 125)	94
	- Nerezidenți (S21, S22)	95
	- Operatori economici (S11)	96
I	Total ( rd.86+91)	97
C	CREDITE ACORDATE, din care:	110	X	X
C1	Credite pe termen scurt - acordate	111	X	X
	Credite pe termen scurt acordate din bugetul local instituțiilor de subordonare locală, (ct.4682)	112
D	ACȚIUNI SI ALTE PARTICIPATII	120	X	X
	Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale fondurilor mutuale	121	X	X
D.1	Acțiuni cotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice locale provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni)	122	X	X
	Acțiuni cotate deținute de autoritățile locale la operatorii economici (ct.2601-2961) (S11)	123
	Acțiuni cotate deținute de autoritățile locale la instituții financiare și de credit rezidente (ct.2601- 2961) (S122)	124
	Acțiuni cotate deținute de autoritățile locale la societăți de asigurări rezidente (ct.2601-2961) (S125)	125
	Total (la val. ctb. netă = la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.123+124+125)	126
D.2	Acțiuni necotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice locale provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni )	130	X	X
	Acțiuni necotate deținute de autoritățile locale la operatorii economici (ct.2602-2961) (S11)	131
	Acțiuni necotate deținute de autoritățile locale la instituții financiare și de credit rezidente (ct.2602- 2961) (S122)	132
	Acțiuni necotate deținute de autoritățile locale la societăți de asigurări rezidente (ct.2602- 2961) (S125)	133
	Total (la valoarea contabilă netă (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.131 + 132+133)	134
D.3	Alte participații	140	X	X
	Participațiile autorităților locale la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (regii autonome, srl, comandită, etc.) (ct.2601+ 2602-2961)	141
	Total (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.141)	142

E	ALTE CONTURI DE PRIMIT	155	X	X
E.1	Credite comerciale și avansuri acordate	156	X	X
1	Creanțe comerciale necurente legate de livrări de bunuri și servicii de către autoritățile locale sau de instituții subordonate acestora (ct.4112+4118+4612-4912-4962). Total (rd.158+159+160+164) din care:	157
	- de la populație	158
	- de la operatori economici (S11),	159
	- de la instituțiile publice, din care:(rd.161+162+163)	160
	- Administrația centrală (S1311)	161
	- Administrația locală (S1313)	162
	- Asigurări sociale (S1314)	163
	- de la nerezidenți (S21, S22)	164
	Creanțe comerciale curente și avansuri legate de livrări de bunuri și servicii de către autoritățile locale sau de instituții subordonate acestora (ct.232+234+409+4111+4118+413+418+4611- 4911-4961). Total (rd.166+167+168+172) din care de la:	165
	- de la populație	166
	- de la operatori economici (S11),	167
	- de la instituțiile publice, din care: (rd.169+170+171)	168
	- Administrația centrală (S1311)	169
	- Administrația locală (S1313)	170
	- Asigurări sociale (S1314)	171
	- de la nerezidenți (S21, S22)	172
E.2	Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale și avansurile	175	X	X
1	Creanțe ale bugetului local (ct.464-497). Total (rd.177+178+179+183), din care:	176
	- de la populație	177
	- de la operatori economici (S11),	178
	- de la instituțiile publice, din care: (rd.180+181+182)	179
	- Administrația centrală (S1311)	180
	- Administrația locală (S1313)	181
	- Asigurări sociale (S1314)	182
	- de la nerezidenți (S21,S22)	183
	Creanțe ale fondului de risc (ct.461)	184
	Total creanțe (rd.176+184)	185
	Creanțe din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană	190
	Sume de primit de la Autoritatea de Certificare și Plată, Autorităților de Management și Agențiile de Plăți reprezentând fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4583.1)	191
	Sume de primit de la Autoritatea de Certificare și Plată, Autorităților de Management și Agențiile de Plăți reprezentând fonduri de la bugetul de stat (ct.4583.2)	192
	Sume solicitate la rambursare aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare în curs de virare la buget (ct.8077)	193
	DATORII FINANCIARE	200	X	X
A	NUMERAR SI DEPOZITE, din care:	201	X	X
A.2	Alte depozite	202	X	X
1	Sume datorate terților reprezentând garanții și cauțiuni aflate în conturile instituțiilor publice (ct.4281+ 462). Total (rd.204+205+206) din care:	203
	- salariaților (S143)	204
	- operatorilor economici (S11)	205
	- instituțiilor publice, din care: (rd.207+208+209)	206
	- Administrația centrală (S1311)	207
	- Administrația locală (S1313)	208
	- Asigurări sociale (S1314)	209
B.	ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI, ALTELE DECÂT ACTIUNI	220	X	X
B.1	ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate)	221	X	X
	Împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către de către administrația locală și de instituțiile de subordonare locală, (ct.5191+1611). Total (rd.223+224+225+226) din care achiziționate de:	222
	- B.N.R. (S121)	223
	- Instituții de credit rezidente (S122)	224
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	225
	- Nerezidenți (S21, S22)	226
I	Total (la valoare nominală) rd.222	227
	Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (ct.1681+5186)	228
	Total (în baze accrual) (rd.227+228)	229
B.2	ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate)	240	X	X
	Împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația locală și de instituțiile de subordonare locală (ct.1612). Total (rd.242+243+244+245), din care achizitionate de:	241
	- B.N.R. (S121)	242
	- Instituții de credit rezidente (S122)	243
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	244
	- Nerezidenți (S21, S22)	245
I	Total (la valoare nominală) (rd.241)	246
	Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (ct.1681)	247
	Total (în baze accrual) (rd.246+247)	248
C.	CREDITE PRIMITE, din care:	260	X	X
C.1	Credite pe termen scurt primite	261	X	X
	Credite pe termen scurt contractate de autoritățile locale și instituții din subordinea acestora (ct.1621+1631 + 1641 + 1671+5191+5192+5196 +5198). Total (rd.263+264+265), din care acordate de:	262
	- Instituții de credit rezidente (S122)	263
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	264
	- Nerezidenți (S21, S22)	265
	Credite pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația locală (ct.5198+1671)	266
	Credite pe termen scurt primite din bugetul local, de către instituțiile publice de subordonare locală, (ct.5195)	267
	Sume primite din fondul de rulment conform legii (ct.5197)	267.1
	Total (în baze cash) (rd.262+266+267+267.1)	268
	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt contractate de instituțiile publice din administrația locală (ct. 1682+1683+1684+1685+1687+5186). Total (rd.270+271+272),din care acordate de:	269
	- Instituții de credit rezidente (S122)	270
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	271
	- Nerezidenți (S21, S22)	272
	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului (ct.1687+5186)	273
	Total (dobânzi de plătit) (rd.269+273)	274
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.268+274)	275
C.2	Credite pe termen lung primite	285	X	X
	Credite pe termen lung primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice locale (ct.1622+1632+1642+1672). Total (rd.287+288+289) din care acordate de:	286
	- Instituții de credit rezidente (S122)	287
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	288
	- Nerezidenți (S21, S22)	289
	Total (în baze cash) (rd.286)	290
	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung primite (contractate garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice din administrația locală (ct.1682+1683+1684+1685+1687) Total (rd.292+293+294) din care acordate de :	291
	- Instituții de credit rezidente (S122)	292
	- Alți rezidenți (S123, S124, S125)	293
	- Nerezidenți (S21, S22)	294
	Total dobânzi de plătit (rd.291)	295
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.290+295)	296
E	ALTE CONTURI DE PLATIT	310	X	X
E.1	Credite comerciale și avansuri primite	311	X	X
	Datorii comerciale necurente legate de livrări de bunuri și servicii (ct.401 +403+4042+405+4622). Total (rd.313+314+318+319) din care către:	312
	- Operatori economici (S11)	313
	- Instituții publice, din care (rd.315+316+317):	314
	- Administrația centrală (S1311)	315
	- Administrația locală (S1313)	316
	- Asigurări sociale (S1314)	317
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	318
	- Nerezidenți (S21, S22)	319
	Datorii comerciale curente și avansuri legate de livrări de bunuri și servicii (ct.401+403+4041+405+408 +419 +4621).Total (rd.321+322+326+327) din care către:	320
	- Operatori economici (S11)	321
	- Instituții publice, din care (rd.323+324+325):	322
	- Administrația centrală (S1311)	323
	- Administrația locală (S1313)	324
	- Asigurări sociale (S1314)	325
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	326
	Nerezidenți (S21, S22)	327
E.2	Alte datorii de plătit exclusiv creditele comerciale și avansuri	330	X	X
	Datorile instituțiilor publice din administrația locală către bugete (ct.4423+431+437+4428 +444+446+4481)	331
	Salariile angajaților (ct 421+423+426 +4271+ 4273 +4281)	332
	Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (ct.4272 + 4273+429+438)	333
	Datorii către fondul de risc (ct.462)	334
	Total (rd.331+332+333+334)	335
	Datorii din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană	340
	Avansuri primite de Instituții publice-beneficiari finali-reprezentând prefinanțare pentru proiecte finanțate din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4585 )	341
E.3	Arierate	345	X	X
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din operațiuni comerciale (ct.401+403+404+405+462).Total (rd.346.1+347+351+352), din care către:	346
	- Operatori economici (S11)	346.1
	- Instituții publice, din care (rd.348+349+350):	347
	- Administrația centrală (S1311)	348
	- Administrația locală (S1313)	349
	- Asigurări sociale (S1314)	350
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	351
	-Nerezidenți (S21, S22)	352
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală-plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) către bugetul general consolidat ( ct.4423+431+437+444 +446 +4481)	353
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din drepturi salariale, neachitate (ct.421+423+426+ 4271+4273+ 4281)	354
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală plăți restante către alte categorii de persoane (reprezentând datorii neachitate la termen) din burse, ajutoare și alte drepturi neachitate (ct. 4273+429+438).	355
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală-plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din împrumuturi nerambursate la scadență, (ct.1611 + 1621 + 1631 + 1641 + 1651 + 1671 + 169+ 5192 +5195 +5196 +5197+5198). Total (rd.357+358+359) din care, către:	356
	Instituții de credit rezidente (S122)	357
	Alți rezidenți (S123, S124, S125)	358
	Nerezidenți (S21, S22)	359
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală-plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din dobânzi restante, (ct.1681+1682+1683+1684+1685+1687+5186).Total (rd.361+362+363) din care, către:	360
	Instituții de credit rezidente (S122)	361
	Alți rezidenți (S123, S124, S125)	362
	Nerezidenți (S21, S22)	363
	Creditori bugetari (ct.467)	364
	Total (rd.346+353+354+355+356+360+364)	375

Notă

Sectoarele și subsectoarele definite conform	Denumire utilizator	Cod SEC '95
Sistemului European de Conturi (SEC '95)	în Anexa 40
Societăți nefinanciare	Operatori economici	S.11
Societăți financiare		S.12
Banca centrală	B.N.R.	S.121
Alte instituții financiare monetare	Instituții de credit rezidente	S.122
Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii	Alți rezidenți	S.123
Auxiliari financiari	Alți rezidenți	S.124
Societăți de asigurare și fonduri de pensii	Alți rezidenți	S.125
Administrații publice		S.13
-Administrația centrală		S.1311
-Administrații locale		S.1313
-Administrații de securitate socială		S.1314
Restul lumii		S.2
Uniunea europeană	Nerezidenți	S.21
Statele membre ale Uniunii europeane	Nerezidenți	S.211
Instituții ale Uniunii europene	Nerezidenți	S.212
Țări terțe și organizații internaționale	Nerezidenți	S.22

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

+ Anexa nr. 5(Anexa 40c la normele metodologice)MINISTERULInstituția .........
SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE
ASIGURARILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ............

cod 19				- lei -
Nr. rând		Cod rând	Sold la începutul anului	Sold la sfârșitul perioadei
A	B	C	1	2
	ACTIVE FINANCIARE	1

A	NUMERAR SI DEPOZITE, din care:	2	X	X
A1	Numerar	3	X	X
1	Numerar în lei în casieria instituțiilor publice, (ct.5311)	4
3	Disponibilități în lei ale instituțiilor publice, de asigurări centrale și instituțiilor din subordinea acestora la trezorerii (ct.5121+5125+5131+5141+5151+5251+526+527+5299+550+551 +552+5581 +5582+ 5601+ 5711+5741+ 5314 +561+562) din care:	5
	Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515)	6
	Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515)	7
	Total (în baze cash) (rd.04+05)	8
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la trezorerii (ct.5187)	9
	Total (în baze accrual) (rd.08+09)	10
	Execedentele cumulate nete ale bugetelor din sistemul de asigurări (ct.5252+5253+5712+5713+5742+5743)	11
	Dobânzi de încasat aferente execedentelor instituțiilor publice la trezorerii (ct.5187)	12
	Total (în baze accrual) (rd.11+12)	13
	Depozite în lei ale instituțiilor publice la trezorerii (ct.5153+ 5602+5714+5744)	14
	Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la trezorerii (ct.5187)	15
	Total (în baze accrual)(rd.14+15)	16
	Avansuri de trezorerie, acordate în lei. (ct. 542)	17
	Alte valori (ct.532)	18

A2	Depozite transferabile (Disponibilități în conturi curente și de depozit), din care:	25	X	X
	- Disponibilități la instituții de credit rezidente	26	X	X
	Disponibilități ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5121+5124+5125 +5131 + 5132+5141+5142+5151+5152+541+550) din care:	27
	Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515)	28
	Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515)	29
	Numerar în valută în casieria instituțiilor publice, (ct.5314)	30
	Total (în baze cash) (rd.27+30)	31
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5187)	32
	Total (în baze accrual) (rd.31+32)	33
	Depozite ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct 5153 )	34
	Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5187)	35
	Total (în baze accrual) (rd.34+35)	36
	- disponibilități la alți rezidenți	45	X	X
1	Disponibilități ale instituțiilor publice aflate la alți rezidenți (terți) (ct.461+2678)	46
5	Total (în baze cash) (rd.46)	47
A.3	Alte disponibilități	55	X	X
	- disponibilități la bănci în străinătate	56	X	X
	Disponibilități ale reprezentanțelor din străinătate (ct.5124)	57
	Dobânzi de încasat aferente disponibilităților, reprezentanțelor din străinătate (ct.5187)	58
	Total (în baze accrual) (rd.57+58)	59
	Avansuri de trezorerie, acordate (ct. 542)	60
	Acreditive la instituții de credit în străinătate (ct.5412)	61


B	TITLURI, ALTELE DECAT ACTIUNI, din care:	70	X	X
	Titluri, altele decât acțiuni, exclusiv produsele financiare derivate	71	X	X
B.2	Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate	72	X	X
	Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare (ct.265-2962). Total (rd.74+75+76+77+78) din care emise de:	73
	- B.N.R. (S121)	74
	- Instituții de credit rezidente (S122)	75
	- Alti rezidenți (S123, 124, 125)	76
	- Nerezidenți (S21, S22)	77
	- Operatori economici (S11)	78
I	Total ( rd.73)	79
C	CREDITE ACORDATE, din care:	90	X	X
C1	Credite pe termen scurt - acordate	91	X	X
	Credite pe termen scurt acordate din bugetul instituțiilor publice superioare instituțiilor publice din subordine (ct.4681)	92
	Credite pe termen scurt acordate din bugetul instituțiilor centrale, (ct.2675+ct.4681).Total (rd.94+95) din care:	93
	- Populației	94
	- Operatorilor economici (S11)	95
	Total (în baze cash) (rd.92+93)	96
	Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din bugetul instituțiilor centrale ( ct.2676+469). Total (rd.98+99) din care:	97
	- Populației	98
	- Operatorilor economici (S11)	99
I	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.96+97)	100
C2	Credite pe termen lung - acordate	110	X	X
	Credite pe termen lung acordate din bugetul instituțiilor centrale (ct. 2675).Total (rd.112+113) din care acordate :	111
	- Populației	112
	- Operatorilor economici (S11)	113
	Total (în baze cash) (rd.111)	114
	Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen lung acordate din bugetul instituțiilor centrale (ct. 2676). Total (rd. 116+117) din care acordate :	115
	- Populației	116
	-Operatorilor economici (S11)	117
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.114+115)	118
D	ACTIUNI SI ALTE PARTICIPATII	130	X	X
	Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale fondurilor mutuale	131	X	X
D.1	Acțiuni cotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni )	132	X	X
	Acțiuni cotate deținute de instituțiile de asigurări la operatorii economici (ct.2601-2961) (S11)	133
	Acțiuni cotate deținute de instituțiile de asigurări la instituții financiare și de credit rezidente (ct.2601-2961) (S122)	134
	Acțiuni cotate deținute de instituțiile de asigurări la societăți de asigurări rezidente (ct.2601-2961) (S125)	135
	Total (la val. ctb. netă = la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.133+134+135)	136
D.2	Acțiuni necotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni )	140	X	X
	Acțiuni necotate deținute de instituțiile de asigurări operatorii economici (ct.2602- 2961) (S11);	141
	Acțiuni necotate deținute de instituțiile de asigurări la instituții financiare și de credit rezidente (ct.2602-2961) (S122);	142
	Acțiuni necotate deținute de instituțiile de asigurări la societăți de asigurări rezidente (ct.2602-2961) (S125)	143
	Total (la valoarea contabilă netă la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.141+142+143)	144
D.4.	Acțiuni ale fondurilor mutuale	150	X	X
1	Participațiile institutiilor de asigurări la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (regii autonome, srl, comandită, etc) (ct.2601+ 2602-2961)	151
	Total (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.151)	152
E	ALTE CONTURI DE PRIMIT	160	X	X
E.1	Credite comerciale și avansuri acordate	161	X	X
1	Creanțe comerciale necurente legate de livrări de bunuri și servicii ale instituțiilor publice (ct.4112+4118+4612-4912-4962). Total (rd.163+164+165+169) din care:	162
	- de la populație	163
	- de la operatori economici (S11),	164
	-de la instituțiile publice, din care: (rd.166+167+168)	165
	- Administrația centrală (S1311)	166
	- Administrația locală (S1313)	167
	- Asigurări sociale (S1314)	168
	- de la nerezidenți (S21, S22)	169
	Creanțe comerciale curente și avansuri legate de livrări de bunuri și servicii ale instituțiilor publice (ct.232+234+409+4111 +4118 +413+418+4611-4911-4961). Total (rd.171+172+173+177) din care de la:	170
	- de la populație	171
	- de la operatori economici (S11),	172
	- de la instituțiile publice, din care: (rd.174+175+176)	173
	- Administrația centrală (S1311)	174
	- Administrația locală (S1313)	175
	-Asigurări sociale (S1314)	176
	- de la nerezidenți (S21, S22)	177
E.2	Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale și avansurile	180	X	X
	Creanțe ale bugetelor din sistemul de asigurări (ct.465+4664+4665-497). Total (rd.182+183+184+188) din care:	181
	- de la populație	182
	- de la operatori economici (S11),	183
	- de la instituțiile publice, din care: (rd.185+186+187)	184
	- Administrația centrală (S1311)	185
	- Administrația locală (S1313)	186
	- Asigurări sociale (S1314)	187
	- de la nerezidenți (S21, S22)	188
	Total (rd.181)	189
	Creanțe din operațiuni cu Fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană	195
	Sume de primit de la Autoritatea de Certificare și Plată, Autorităților de Management reprezentând Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4583.1)	196
	Sume de primit de la Autoritatea de Certificare și Plată, Autorităților de Management reprezentând fonduri de la bugetul de stat (ct.4583.2)	197
	Sume solicitate la rambursare aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare în curs de virare la buget (ct.8077)	198

	DATORII FINANCIARE	200	X	X
A	NUMERAR SI DEPOZITE, din care:	201	X	X
A.2	Alte depozite	202	X	X
1	Sume datorate terților reprezentând garanții și cauțiuni aflate în conturile instituțiilor publice (ct.4281+462). Total (rd.204+205+206) din care:	203
	- salariaților (S143)	204
	- operatorilor economici (S11)	205
	- instituțiilor publice, din care: (rd.207+208+209)	206
	- Administrația centrală (S1311)	207
	- Administrația locală (S1313)	208
	- Asigurări sociale (S1314)	209
	Total (rd.203)	210
B.	ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI, ALTELE DECÂT ACTIUNI	220	X	X
B.1	ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate)	221	X	X
	Împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația de asigurări, (ct.5191+1611). Total (rd.223+224+225+226) din care achizitionate de:	222
	- B.N.R. (S121)	223
	- Instituții de credit rezidente (S122)	224
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	225
	- Nerezidenți (S21, S22)	226
I	Total (la valoare nominală) (rd.222)	227
	Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (ct.1681+5186)	228
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.227+228)	229
B.2	ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate)	240	X	X
	Împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația de asigurări, (ct.1612). Total (rd.242+243+244+245) din care achiziționate de:	241
	- B.N.R. (S121)	242
	- Instituții de credit rezidente (S122)	243
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	244
	- Nerezidenți (S21, S22)	245
I	Total (la valoare nominală) (rd.241)	246
	Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (ct.1681)	247
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.246+247)	248
C.	CREDITE PRIMITE, din care:	260	X	X
C.1	Credite pe termen scurt primite	261	X	X
	Credite pe termen scurt primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) autoritățile din sistemul de asigurări (ct.1641+1651+1671+5191 + 5192+5198). Total (rd.263+264+265 ) din care acordate de:	262
	- Instituții de credit rezidente (S122)	263
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	264
	- Nerezidenți (S21, S22)	265
	Credite pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice de administrația de asigurări (ct.1661+5198)	266
	Credite pe termen scurt primite din bugetul instituțiilor centrale de către instituțiile publice subordonate (ct.5191)	267
	Total (în baze cash) (rd.262+266+267)	268
	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt contractate de instituțiile publice din administrația administrația de asigurări (ct. 1684+1685+1687+5186). Total (rd.270+271+272) din care acordate de:	269
	- Instituții de credit rezidente (S122)	270
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	271
	- Nerezidenți (S21, S22)	272
	Dobanzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului (ct.1687+5186)	273
	Total (dobânzi de plătit ) (rd.269+273)	274
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.268+274)	275
C.2	Credite pe termen lung primite	285	X	X
	Credite pe termen lung primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) autoritățile din sistemul de asigurări (ct. 1642+1652+1672). Total (rd.287+288+289) din care acordate de:	286
	- Instituții de credit rezidente (S122)	287
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	288
	- Nerezidenți (S21, S22)	289
	Credite pe termen lung primite din contul curent general al trezoreriei statului de către autoritățile din sistemul de asigurări (ct.1661)	290
	Total (în baze cash) (rd.286+290)	291
	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung primite (contractate garantate, asimilate, etc.) de autoritățile din sistemul de asigurări (ct. 1684+1685+1687). Total (rd.293+294+295) din care acordate de:	292
	- Instituții de credit rezidente (S122)	293
	- Alti rezidenți ( S123, S124, S125)	294
	- Nerezidenți (S21, S22)	295
	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung primite din contul curent general al trezoreriei statului de către autoritățile din sistemul de asigurări (ct.1687)	296
	Total (dobânzi de plătit ) (rd.292+296)	297
	Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.291+297)	298
E	ALTE CONTURI DE PLATIT	310	X	X
E.1	Credite comerciale și avansuri primite	311	X	X
	Datorii comerciale necurente legate de livrări de bunuri și servicii către instituțiile publice din administrația de asigurări (ct.401 +403+4042+405+4622). Total (rd.313+314+318+319) din care către:	312
	- Operatori economici (S11)	313
	- Instituții publice, din care (rd.315+316+317):	314
	- Administrația centrală (S1311)	315
	- Administrația locală (S1313)	316
	- Asigurări sociale (S1314)	317
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	318
	- Nerezidenți (S21, S22)	319
	Datorii comerciale curente și avansuri legate de livrări de bunuri și servicii către instituțiile publice din administrația de asigurări (ct.401+403+4041+405+408 +419 +4621). Total (rd.319.2+319.3+319.7+319.8) din care către:	319.1
	- Operatori economici (S11)	319.2
	- Instituții publice, din care (rd.319.4+319.5+319.6)	319.3
	- Administrația centrală (S1311)	319.4
	- Administrația locală (S1313)	319.5
	- Asigurări sociale (S1314)	319.6
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	319.7
	- Nerezidenți (S21, S22)	319.8
	Alte datorii de plătit exclusiv creditele comerciale și avansuri	320	X	X
	Datorile instituțiilor publice către bugete ( ct. 4423+ 431+437+4428+444+446+4481)	321
	Salariile angajaților (ct. 421+ 423+426 +4271+ 4273 +4281)	322
	Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (ct. 4221+424+ 4272+ 4273+438 )	323
	Total (rd.321+322+323)	324
	Datorii din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană	330
	Avansuri primite de Instituțiile publice - beneficiari finali-reprezentând prefinanțare pentru proiecte finanțate din fonduri externe nerambursabile postaderare(ct.4585)	331

E.3	Arierate	335	X	X
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația de asigurări - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din operațiuni comerciale (ct.401+403+404+405+462).Total (rd.337+338+342+343) din care, către:	336
	- Operatori economici (S11)	337
	- Instituții publice, din care (rd.339+340+341):	338
	- Administrația centrală (S1311)	339
	- Administrația locală (S1313)	340
	- Asigurări sociale (S1314)	341
	- Alti rezidenți (S123, S124, S125)	342
	- Nerezidenți (S21, S22)	343
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația de asigurări- plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) către bugetul general consolidat (ct. 4423+431+437+444 +446 +4481)	344
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația de asigurări plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen ) din drepturi salariale neachitate (ct.421+423+426+4271+4273+ 4281)	345
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația de asigurări plăți restante către alte categorii de persoane (reprezentând datorii neachitate la termen) din ajutoare și alte drepturi neachitate (ct.4221+424+4272+4273+438)	346
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația de asigurări - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din imprumuturi nerambursate la scadență: (ct.1611+1641+1651+1671+169+ 5192+5198 ). Total (rd.348+349+350) din care:	347
	Instituții de credit rezidente (S122)	348
	Alți rezidenți (S123, S124, S125)	349
	Nerezidenți (S21, S22)	350
	Arierate ale instituțiilor publice din administrația de asigurări - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din dobânzi restante, (ct. 1681+1684+1685+1687+5186). Total (rd.352+353+354) din care :	351
	Instituții de credit rezidente (S122)	352
	Alți rezidenți (S123, S124, S125)	353
	Nerezidenți (S21, S22)	354
	Creditori bugetari (ct.467)	355
	Total (rd.336+344+345+346+347+351+355)	375

Notă

Sectoarele și subsectoarele definite conform	Denumire utilizator	Cod SEC '95
Sistemului European de Conturi (SEC '95)	în Anexa 40
Societăți nefinanciare	Operatori economici	S.11
Societăți financiare		S.12
Banca centrală	B.N.R.	S.121
Alte instituții financiare monetare	Instituții de credit rezidente	S.122
Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii	Alți rezidenți	S.123
Auxiliari financiari	Alți rezidenți	S.124
Societăți de asigurare și fonduri de pensii	Alți rezidenți	S.125
Administrații publice		S.13
- Administrația centrală		S.1311
- Administrații locale		S.1313
- Administrații de securitate socială		S.1314
Restul lumii		S.2
Uniunea europeană	Nerezidenți	S.21
Statele membre ale Uniunii europeane	Nerezidenți	S.211
Instituții ale Uniunii europene	Nerezidenți	S.212
Țări terțe și organizații internaționale	Nerezidenți	S.22

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

+ Anexa nr. 6(Anexa 41 la normele metodologice)
CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE
BILANȚ (COD FORM.01) și Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR
FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la
data de ..."(Cod 17);
Creanțe comerciale și avansuriRd. 10 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 292 col.01 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 10 col. 02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 292 col.02 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 22 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 300 col.01 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 22 col. 02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 300 col.02 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)
Datorii comerciale și avansuriRd. 53 col. 01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 457 col.01 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 53 col. 02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 457 col.02 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 61 col. 01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 465 col.01 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..."(Cod 17)Rd. 61 col.. 02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 465 col.02 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)
CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE:
ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..."
(COD FORM.04) și ANEXA 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR
FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ
la data de ..." (Cod 17);Rd.14 col.01 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = (Rd.34 +Rd.39 +Rd.55+ Rd.58+Rd.61+Rd.62+ Rd.82+Rd.86) col.01 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd.17 col.01 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = (Rd.34 +Rd.39 +Rd.55+ Rd.58+Rd.61+Rd.62+ Rd.82+Rd.86) col.02 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)
CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE:
ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" CU ANEXA:
ANEXA 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE
INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ
la data de ..." (Cod 17);Rd. 07 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.491 col.01 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 07 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.491 col.02 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 27 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.500 col.01 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 27 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.500 col.02 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 32 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.501 col.01 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 32 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.501 col.02 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 37 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.502 col.01 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 37 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.502 col.02 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 42 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.506 col.01 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 42 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.506 col.02 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 47 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.510 col.01 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)Rd. 47 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.510 col.02 din formularul Anexa 40 a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)
CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE
BILANȚ (COD FORM.01) 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR
FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ
la data de ..." (Cod 18);
Creanțe comerciale și avansuriRd. 10 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 157 col.01 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 10 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 157 col.02 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 22 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 165 col.01 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 22 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 165 col.02 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);
Datorii comerciale și avansuriRd. 53 col. 01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 312 col.01 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 53 col. 02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 312 col.02 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 61 col. 01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 320 col.01 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 61 col. 02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 320 col.02 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);
CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE:
ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..."
(COD FORM.04) și ANEXA 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR
FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ
la data de ..." (Cod 18);Rd.14 col.01 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = (Rd.36+Rd.39+Rd.42+Rd.43+Rd.62+Rd.66) col.01 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd.17 col.01 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = (Rd.36+Rd.39+Rd.42+Rd.43+Rd.62+Rd.66) col.02 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);
CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE:
ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" CU ANEXA:
ANEXA 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE
INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 07 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.346 col.01 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 07 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.346 col.02 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 27 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.354 col.01 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 27 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.354 col.02 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 32 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.355 col.01 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 32 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.355 col.02 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 37 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.356 col.01 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 37 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.356 col.02 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 42 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.360 col.01 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 42 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.360 col.02 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 47 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.364 col.01 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);Rd. 47 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.364 col.02 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);
CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE:
BILANȚ (COD FORM.01) ȘI ANEXA 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI
DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL
ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, SOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..."
(Cod 19);
Creanțe comerciale și avansuriRd. 10 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd.162 col.01 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 10 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd.162 col.02 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 22 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd.170 col.01 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 22 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd.170 col.02 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);
Datorii comerciale și avansuriRd. 53 col. 01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 312 col.01 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 53 col. 02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 312 col.02 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 61 col. 01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 319.1 col.01 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 61 col. 02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =Rd. 319.1 col.02 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);
CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE :
ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..."
(COD FORM.04) și ANEXA 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR
FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR
SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd.14 col.01 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = (Rd.31+Rd.34+Rd.57+Rd.61) col.01 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd.17 col.01 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = (Rd.31+Rd.34+Rd.57+Rd.61) col.02din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);
CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE:
ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" CU ANEXA:
ANEXA 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE
INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT,
ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 07 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.336 col.01 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 07 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.336 col.02 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 27 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.345 col.01 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 27 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.345 col.02 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 32 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.346 col.01 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 32 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.346 col.02 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 37 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.347 col.01 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 37 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.347 col.02 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 42 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.351 col.01 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 42 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.351 col.02 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 47 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.355 col.01 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);Rd. 47 col. 02 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.355 col.02 din formularul Anexa 40 c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);-----