ANEXE din 17 decembrie 2015 la Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 25/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor facultative (Anexele 1-18)
EMITENT
  • AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARĂ
    • Publicat în  MONITORUL OFICIAL nr. 6 bis din 6 ianuarie 2016



     Notă
    Aprobate prin NORMA nr. 25 din 17 decembrie 2015, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 6 din 6 ianuarie 2016.      +  Anexa nr. 1Ala normă
    Soldurile conturilor individuale ale participanților în data de ..........
    Codul de comandăCodul administratoruluiCodul fondului de pensiiData evaluării soldurilor conturilor individualeCodul de operațiuneCNP participantNumele participantului
    Col. 1Col. 2Col. 3Col. 4Col. 5Col. 6Col. 7
    Prenumele participantuluiContribuția brutăData virării contribuției bruteContribuția netăData convertirii contribuției nete în unități de fondNumărul de unități de fond aferente contribuției neteNumărul total de unități de fond (sold final)
    Col. 8Col. 9Col. 10Col. 11Col. 12Col. 13Col. 14

    Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1A    1. Anexa nr. 1A se completează de către administratorii de fonduri de pensii. 2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare pentru: a) soldurile conturilor individuale pentru fiecare participant al unui fond de pensii; b) situația convertirilor de contribuții nete în unități de fond, pentru fiecare participant al fondului. 3. Câmpurile anexei nr. 1A se completează, după cum urmează:
    Nr. crt.Denumire câmpDescriere câmp
    1.Codul de comandăCodul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.
    2.Codul administratoruluiCodul administratorului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.
    3.Codul fondului de pensiiCodul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.
    4.Data evaluării soldurilor conturilor individualeData evaluării soldurilor conturilor individuale (data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul)
    5.Codul de operațiuneCodul operațiunii se completează cu: 101 - pentru tranzacțiile determinate de transformarea contribuției nete, indiferent de valoarea sau semnul acesteia; 102 - pentru tranzacțiile de ajustare a contului individual al participantului în situația în care tranzacțiile anterioare tip 101 au adus soldul contului la un număr negativ de unități de fond; 103 - pentru a raporta valoarea contului individual al participantului pentru care nu există tranzacții cu cod 101 și tranzacții cu cod 102 în luna pentru care s-a întocmit raportul; 112 - pentru tranzacțiile de ajustare a contului individual, în situația în care tranzacțiile anterioare asociate alocării contribuției au fost operate eronat în contul altui participant. Se vor raporta tranzacțiile de corecție atât pe contul participantului pentru care s-a efectuat conversia eronat (cu semnul „–“), cât și tranzacțiile de corecție pe contul participantului pentru care trebuia să se efectueze conversia (cu semnul „+“); 113 - pentru a raporta tranzacția de modificare a CNP-ului asociat contului individual al participantului; 166 - pentru situația în care nu sunt gestionate conturi individuale; 199 - pentru a raporta alte tranzacții de emitere/anulare unități de fond ca efect al prelucrării eronate a contribuțiilor.
    6.CNP participantCodul numeric personal al participantului (CNP). Se raportează toți participanții care au cont individual la fondul de pensii.
    7.Numele participantuluiNumele participantului conform documentelor legale
    8.Prenumele participantuluiPrenumele participantului conform documentelor legale
    9.Contribuția brutăValoarea în lei a contribuției brute a participantului care s-a virat în numele și în contul lui, conform extrasului de cont, convertită lunar de către administrator potrivit solicitării participantului/angajatorului/prospectului schemei de pensii aferente fiecărei luni contributive. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.
    10.Data virării contribuției bruteData la care contribuția brută a participantului a fost virată în contul bancar colector, conform extrasului de cont. Dacă valoarea contribuției nu se virează integral, ci în tranșe, data virării contribuției brute luată în considerare va fi ultima dată când s-au virat sumele necesare completării integrale a contribuției conform extrasului de cont.
    11.Contribuția netăValoarea contribuției nete a participantului convertită în unități de fond. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.
    12.Data convertirii contribuției nete în unități de fondData la care contribuția netă a participantului a fost convertită în unități de fond
    13.Numărul de unități de fond aferente contribuției neteNumărul de unități de fond rezultat în urma operațiunii de convertire a contribuției nete. Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.
    14.Numărul total de unități de fond (sold final)Numărul de unități de fond total, existent în contul individual al participantului, în ultima zi lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul. Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.
    Raportare inițială (cod 1) 4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1Aa) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_TRANZACTII_CONTRIBUTII_1_FFF_EEE.xml.p7s,unde: – YYYYMMDD reprezintă data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul; – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_CONTRIBUTII“. 5. Anexa nr. 1A se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. 6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1A. 7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.Raportare rectificativă (cod 5) 8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. 9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1A conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_TRANZACTII_CONTRIBUTII_5_FFF_EEE.xml.p7s b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_TRANZACTII_CONTRIBUTII_5_FFF_EEE.rtf.p7s 10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative. 11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1A se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_CONTRIBUTII“. (la 01-04-2018, Anexa nr. 1A a fost modificată de Punctul 4, Articolul I din NORMA nr. 32 din 7 decembrie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 45 din 17 ianuarie 2018 )      +  Anexa nr. 1B la normă
    Situația transferurilor de tip „IN“ pentru luna …. anul ….
    Codul de comandăCodul administratorului (IN)Codul fondului la care s-a transferat participantul (IN)AnulLunaCodul fondului de unde s-a transferat participantul (OUT) (TI)Codul de operațiuneCNP
    Col. 1Col. 2Col. 3Col. 4Col. 5Col. 6Col. 7Col. 8
    Valoarea activului personal transferat (TI) Data încasării disponibilităților (TI) Data convertirii disponibilităților (TI) Numărul de unități de fond alocate(TI) VUAN convertite(TI)Data VUAN convertire(TI)Totalul numărului de unități de fond ale fondului de pensii la data la care a avut loc convertirea (TI)
    Col. 9Col. 10Col. 11Col. 12Col. 13 Col. 14Col. 15
    Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1B(1) Anexa nr. 1B se completează de către administratorii de fonduri de pensii.(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip „IN“.(3) Câmpurile anexei nr. 1B se completează după cum urmează:
    Nr. crt.Denumire câmpDescriere câmp
    1Codul de comandăCodul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.
    2Codul administratorului (IN)Codul administratorului fondului la care s-a transferat participantul, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.
    3Codul fondului la care s-a transferat participantul (IN)Codul fondului de pensii la care s-a transferat participantul (noul fond de pensii al participantului), așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.
    4AnulAnul de raportare
    5LunaLuna pentru care se întocmește raportarea
    6Codul fondului de unde s-a transferat participantul (OUT) (TI)Codul fondului de pensii de unde s-a transferat participantul (vechiul fond de pensii al participantului), așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.
    7Codul de operațiuneCodul operațiunii se completează cu: 200 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de transferul activului personal al participantului de la un alt fond de pensii facultative; 202 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea unui activ cuvenit în calitate de beneficiar al unui participant al aceluiași fond de pensii facultative, în urma decesului acestuia; 203 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea activelor rezultate din comasarea de CNP-uri între fonduri de pensii facultative diferite; 205 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea unor active cu titlul de penalizări de întârziere; 220 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea activului personal al participantului de la un alt fond de pensii facultative, ca urmare a fuziunii dintre două fonduri; 224 - pentru reflectarea returnării mandatului poștal sau a viramentului bancar în contul DIP pentru plată unică; 266 - pentru situația în care nu există transferuri „IN“; 299 - pentru a raporta alte tranzacții de emitere unități de fond.
    8CNPCodul numeric personal al participantului se completează pentru toate operațiunile. Pentru codul 202 se va completa cu CNP-ul beneficiarului. Pentru codul 203 se va completa cu noul CNP.
    9Valoarea activului personal transferat (TI) Valoarea activului personal transferat al unui participant, conform extrasului de cont bancar. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 224 se completează cu valoarea returnată în contul DIP pentru plată unică.
    10Data încasării disponibilităților (TI)Data extrasului de cont aferent încasării disponibilităților ce reprezintă activul personal net transferat. Pentru codul 224 se completează cu data intrării în contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.
    11Data convertirii disponibilităților intrate prin transfer (TI)Data la care activul personal al participantului a fost convertit în unități de fond. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).
    12Numărul de unități de fond alocate (TI)Număr de unități de fond alocate ca urmare a convertirii activului personal net al participantului. Se utilizează 6 poziții zecimale. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).
    13VUAN convertire (TI)VUAN utilizată pentru convertirea activului personal al participantului. Se utilizează 6 poziții zecimale. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).
    14Data VUAN convertire (TI)Data VUAN utilizată pentru convertirea activului personal net al participantului. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).
    15Totalul numărului de unități de fond ale fondului la data la care a avut loc convertirea (TI)Totalul numărului de unități de fond ale fondului de pensii la data la care a avut loc convertirea sumelor transferate (după ce s-a realizat convertirea). Se utilizează 6 poziții zecimale. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).
    A. Raportare inițială (cod 1)(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1B.a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_IN_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde:– YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;– FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;– EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.b) Fișierul definit conform pct. (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă.c) Fișierul definit conform pct. (4) lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_IN“.(5) Anexa nr. 1B se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1B.(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.B. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, astfel:a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_IN_5_FFF_EEE.xml.p7s;b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_IN_5_FFF_EEE.rtf.p7s;(10) Lipsa oricărui fișier menționat la pct. (9) determină respingerea raportării rectificative.(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_IN“. (la 01-07-2019, Anexa nr. 1B a fost modificată de Punctul 4, Articolul I din NORMA nr. 12 din 24 aprilie 2019, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 374 din 14 mai 2019 )      +  Anexa nr. 1C la normă
    Situația transferurilor de tip „OUT“ și utilizarea activului personal al participanților pentru luna …………. anul ………..
    Codul de comandăCodul administratorului (OUT)Codul fondului de unde s-a transferat participantul (OUT)AnulLunaCodul fondului la care s-a transferat participantul (IN) (TO)Codul de operațiuneCNPData cereriiData convertirii unităților de fond în lichiditățiNumărul de unități de fond anulate (TO)VUAN convertire (TO)Data VUAN convertire (TO)Penalitatea de transfer reținută participantului (TO)
    Col. 1Col. 2Col. 3Col. 4Col. 5Col. 6Col. 7Col. 8Col. 9Col. 10Col. 11Col. 12Col. 13Col. 14
    Contribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS)Impozit pe venitComisioane bancareTaxe aferente mandatului poștalValoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/ taxelor poștale suportate de participant (TO)Valoarea minimă garantată (TO)Valoarea totală plătită participantului, din care: (TO)Valoarea plătită din fond (TO)Valoarea plătită din provizion (TO)Data virării activului personal în contul DIPModalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poștal)Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poșteiData mandatului poștal
    Col. 15Col. 16Col. 17Col. 18Col. 19 = 15 + 16 + 17 + 18Col. 20Col. 21Col. 22Col. 23Col. 24Col. 25Col. 26Col. 27
    Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1C(1) Anexa nr. 1C se completează de către administratorii de fonduri de pensii.(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip „OUT“ și utilizarea activului personal al participanților.(3) Câmpurile anexei nr. 1C se completează după cum urmează:  + 
    Nr. crt.Denumire câmpDescriere câmp
    1Codul de comandăCodul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.
    2Codul administratorului (OUT)Codul administratorului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.
    3Codul fondului de unde s-a transferat participantul (OUT)Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.
    4AnulAnul de raportare
    5LunaLuna pentru care se întocmește raportarea
    6Codul fondului la care s-a transferat participantul (IN) (TO)Codul noului fond de pensii la care s-a transferat participantul, așa cum este înscris în Registrul A.S.F. Pentru codul 324 nu se completează acest câmp.
    7Codul de operațiuneCodul operațiunii se completează cu: 301 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul participantului la un alt fond de pensii facultative (transferul la cerere); 303 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul beneficiilor în cadrul aceluiași fond de pensii facultative (decedatul și beneficiarul sunt în registrul aceluiași fond); 304 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de corecția de CNP-uri (comasări externe de CNP-uri aparținând aceleiași persoane la fonduri de pensii facultative diferite); 306 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de pensie prin plată unică; 307 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de invaliditate prin plată unică; 308 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de deces prin plată unică; 311 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul administrativ al participantului la fondul de pensii facultative absorbant ca efect al fuziunii fondurilor de pensii facultative (se aplică participanților care nu au depus cereri de transfer de la fondul de pensii facultative absorbit spre alte fonduri, în perioada fuziunii); 313 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de nerevendicarea în termenul general de prescripție a drepturilor cuvenite în calitate de beneficiar; 320 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul participantului la un alt fond, ca urmare a procesului de fuziune; 321 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de pensie prin plăți eșalonate; 322 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de invaliditate prin plăți eșalonate; 323 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de deces prin plăți eșalonate; 324 - pentru reflectarea plății din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar; 366 - pentru situația în care nu există transferuri „OUT“; 399 - pentru a raporta alte tranzacții de anulare unități de fond.
    8(CNP)Codul numeric personal al participantului se completează pentru toate operațiunile. Pentru codul 303 se va completa CNP-ul decedatului, iar pentru codurile 308 și 323 se va completa CNP-ul beneficiarului. Pentru codul 304 se va completa cu vechiul CNP.
    9Data cereriiData primirii documentației complete pentru cererea de plată a activului sau pentru transferul activului la alt fond de pensii. Pentru codul 324 se completează cu data cererii inițiale.
    10Data convertirii unităților de fond în lichiditățiData la care unitățile de fond ale participantului au fost convertite în lichidități. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).
    11Numărul de unități de fond anulate (TO)Numărul de unități de fond anulate (TO). Se utilizează 6 poziții zecimale. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).
    12VUAN convertire (TO)Valoarea VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului. Se utilizează 6 poziții zecimale. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).
    13Data VUAN convertire (TO) Data VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).
    14Penalitatea de transfer reținută participantului (TO)Valoarea în lei a penalității de transfer. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).
    15Contribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS)Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz, conform prevederilor legale în vigoare. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).
    16Impozit pe venitSe completează în situațiile de plată activ personal, după caz, conform prevederilor legale în vigoare. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).
    17Comisioane bancareSe completează în situațiile de plată activ personal, după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu comisionul bancar reținut pentru plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.
    18Taxe aferente mandatului poștalSe completează în situațiile de plată activ personal, după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu taxele aferente mandatului reținute pentru plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.
    19Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale suportate de participantValoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu valoarea totală a taxelor/comisioanelor reținute pentru plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.
    20Valoarea minimă garantată (TO)Valoarea minimă garantată. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).
    21Valoarea totală plătită participantului, din care: (TO)Valoarea în lei a sumei transferate. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu noua valoare plătită din contul DIP pentru plată unică aferentă returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.
    22Valoarea plătită din fond (TO)Valoarea în lei a sumei plătite din contul fondului de pensii facultative în contul participantului sau în contul furnizorului de servicii poștale, conform extrasului de cont, diminuată cu contravaloarea taxelor poștale în cazul plăților efectuate prin mandat poștal. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu valoarea mandatului poștal sau a viramentului bancar plătită inițial.
    23Valoarea plătită din provizion (TO)Valoarea în lei a sumei transferate din provizionul tehnic constituit de administrator. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu valoarea plătită din provizion pentru mandatul poștal sau a viramentului bancar plătit inițial.
    24Data virării activului personal în contul DIPData virării activului personal în contul DIP, conform extrasului de cont. Se completează pentru invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie.
    25Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poștal)Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poștal). Pentru cont bancar se folosește «C», iar pentru mandat poștal se folosește «M». În cazul în care participanții/beneficiarii participanților decedați dețin certificate de încadrare în grad de handicap conform cărora sunt scutiți de plata impozitului pe venitul din pensii, câmpul se va completa cu «SIC» pentru plata prin cont sau «SIM» pentru plata prin mandat poștal. Se completează pentru invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie.
    26Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poșteiData virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei. Se completează pentru invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie. Pentru codul 324 se completează cu data la care s-a efectuat noua plată din DIP pentru plată unică.
    27Data mandatului poștalData mandatului poștal este data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului poștal către participant/beneficiar. Pentru codul 324 se completează cu data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului poștal către participant/beneficiar aferentă plății returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.
    (la 25-02-2020, Nr. crt. 23 de la punctul (3) din Anexa nr. 1C a fost modificat de Punctul 2, Articolul I din NORMA nr. 6 din 13 februarie 2020, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 150 din 25 februarie 2020 )     A. Raportare inițială (cod 1)(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1C.a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_OUT_1_FFF_EEE.xml.p7s,unde:– YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;– FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;– EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.b) Fișierul definit conform pct. (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă.c) Fișierul definit conform pct. (4) lit. a) semnat electronic se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_OUT“.(5) Anexa nr. 1C se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1C.(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.B. Raportare rectificativă (cod 5)(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, astfel:a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_OUT_5_FFF_EEE.xml.p7s;b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_OUT_5_FFF_EEE.rtf.p7s.(10) Lipsa oricărui fișier menționat la pct. (9) determină respingerea raportării rectificative.(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_OUT“. (la 01-07-2019, Anexa nr. 1C a fost modificată de Punctul 4, Articolul I din NORMA nr. 12 din 24 aprilie 2019, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 374 din 14 mai 2019 )      +  Anexa nr. 1Dla normă
    Structura numărului de participanți
    pentru luna ………….. anul ………………
    Codul categorieiPersoane care au dobândit calitatea de participant în cursul luniiPersoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul luniiSold final de participanți în ultima zi calendaristică a luniiDin care
    Act de aderare semnatRepartizat aleatoriuTransfer în cadrul fondului de la un alt fond de pensiiAlte situațiiPlată de activ ca urmare a deschiderii dreptului la pensieDeces, cu plată de activ Pensionare de invaliditateTransfer de la un fond de pensii la altulHotărâre judecătorească/Decizie a administratorului de anulare de unități de fond Nerevendicare în termenul de prescripție Alte situațiiBărbațiFemei
    Col. 1Col. 2Col. 3Col. 4Col. 5Col. 6Col. 7Col. 8Col. 9Col. 10Col. 11Col. 12Col. 13Col. 14Col. 15
    Număr de participanți0
    Din care:XXXXXXXXXXXX
    Până la 20 de aniXXXXXXXXXXXX
    Între 20-24 de aniXXXXXXXXXXXX
    Între 25-29 de aniXXXXXXXXXXXX
    Între 30-34 de aniXXXXXXXXXXXX
    Între 35-39 de aniXXXXXXXXXXXX
    Între 40-44 de aniXXXXXXXXXXXX
    Între 45-49 de aniXXXXXXXXXXXX
    Între 50-54 de aniXXXXXXXXX